Dubai nổi tiếng khắp thế giới là một trong những trung tâm kinh doanh hàng đầu của Trung Đông. Danh tiếng lẫy lừng của thành phố này như một nơi thân thiện với doanh nhân và nhà đầu tư là lý do tại sao, ngay cả trong thời kỳ đại dịch, hàng nghìn công ty mới vẫn được thành lập đều đặn mỗi tháng. Điều này là bởi vì chính phủ UAE đã và đang làm rất tốt công tác kiểm soát đại dịch để đảm bảo an toàn cho tất cả những người sinh sống và đến thăm UAE. Chính phủ cũng đã đưa ra một số gói kích thích kinh tế quy mô lớn để hỗ trợ các doanh nghiệp UAE bị ảnh hưởng bởi đại dịch.
Nếu bạn là một doanh nhân mới đang tìm kiếm Dịch vụ đăng ký VAT tại UAE và DubaiĐiều quan trọng là bạn cần tìm hiểu xem doanh nghiệp của mình có đủ điều kiện hoặc bắt buộc phải đăng ký thuế GTGT tại UAE hay không. Bạn cũng cần hiểu rõ các loại dịch vụ đăng ký thuế GTGT khác nhau tại UAE. Cơ quan Thuế Liên bang là cơ quan chính phủ chịu trách nhiệm thực thi thuế GTGT. Cơ quan này đã quy định một số tiêu chí đủ điều kiện mà các doanh nghiệp mới phải đáp ứng để đăng ký. Dịch vụ đăng ký VAT tại Dubai.
Thuế giá trị gia tăng (VAT) tại UAE
Thuế giá trị gia tăng (VAT) là một loại thuế gián tiếp đánh vào việc bán hàng hóa và dịch vụ. Là một trong những loại thuế tiêu dùng phổ biến nhất, VAT đã được hơn 150 quốc gia trên thế giới áp dụng. Trong quá trình thu thuế VAT, người tiêu dùng cuối cùng trong chuỗi cung ứng thường là người phải chịu chi phí VAT.
Tại UAE, thuế giá trị gia tăng (VAT) được áp dụng từ ngày 1 tháng 1 năm 2018 và cũng được dùng để thu thuế nhập khẩu đối với hàng hóa và dịch vụ. Sau khi hoàn tất thủ tục đăng ký VAT tại UAE, bạn sẽ đóng vai trò là người thu thuế thay mặt cho chính phủ. Cơ quan Thuế Liên bang (FTA)Thu thuế từ người tiêu dùng cuối cùng và nộp cho chính phủ. Doanh nghiệp của bạn cũng có thể yêu cầu hoàn thuế từ chính phủ đối với khoản thuế đã nộp cho nhà cung cấp.
VAT dành cho doanh nghiệp tại UAE
Các doanh nghiệp tại UAE kinh doanh hàng hóa và dịch vụ chịu thuế VAT phải đăng ký VAT. Cho dù công ty của bạn hoạt động thương mại trên đất liền UAE (trong nước) hay tại các khu vực tự do của UAE, bạn đều phải nộp đơn đăng ký. Dịch vụ đăng ký VAT tại UAENếu bạn đáp ứng các tiêu chí đủ điều kiện do FTA đặt ra.
Theo Cơ quan Thuế Liên bang, 'Việc đăng ký thuế giá trị gia tăng (VAT) bao gồm TẤT CẢ các hoạt động kinh doanh do người đăng ký thực hiện.".
Điều này là bắt buộc đối với bạn Kinh doanh Dubai Để tuân thủ luật thuế GTGT của UAE, doanh nghiệp cần có Mã số đăng ký thuế (TRN) nếu đủ điều kiện thuộc diện đăng ký GTGT bắt buộc. Mã số đăng ký thuế là một dãy số duy nhất gồm 15 chữ số, được Cục Thuế Liên bang cấp cho nhà cung cấp hoặc doanh nghiệp đăng ký nộp thuế tại UAE. TRN sẽ được cấp sau khi bạn hoàn tất thủ tục đăng ký thuế. Quy trình đăng ký VAT tại UAETRN rất quan trọng vì nó –
- Nó đóng vai trò như bằng chứng về tình trạng hoạt động và đã được thành lập của doanh nghiệp bạn.
- Cho phép bạn khấu trừ thuế GTGT đầu vào đối với các chi phí kinh doanh và xin hoàn thuế GTGT.
- hỗ trợ việc nộp tờ khai thuế GTGT.
- Cho phép doanh nghiệp thu thuế VAT của UAE đối với doanh thu bán hàng và nộp cho chính phủ UAE.
- tuân theo luật và quy định về thuế giá trị gia tăng của UAE.
Các loại dịch vụ đăng ký VAT tại UAE và Dubai
Tiêu chí đủ điều kiện hưởng thuế GTGT của Cơ quan Thuế Liên bang phụ thuộc vào doanh thu hàng năm và chi phí chịu thuế hàng năm của công ty.
Tại UAE có hai loại dịch vụ đăng ký thuế giá trị gia tăng (VAT):
- Đăng ký VAT bắt buộc
- Đăng ký thuế GTGT tự nguyện
Đăng ký VAT bắt buộc tại UAE
Chương trình này áp dụng cho cá nhân hoặc công ty có doanh thu hàng năm từ 375,000 AED trở lên. Nếu doanh nghiệp của bạn thuộc nhóm này, bạn cần phải có Mã số thuế (TRN) để kinh doanh tại UAE. Sau đó, bạn có thể áp dụng thuế GTGT cho hàng hóa và dịch vụ của mình và thu thuế GTGT thay mặt cho Cục Thuế Liên bang (FTA).
Bạn đủ điều kiện đăng ký VAT bắt buộc nếu đáp ứng một trong hai tiêu chí sau:
- Doanh thu và nhập khẩu của doanh nghiệp bạn trong 12 tháng qua đạt hơn 375,000 AED.
OR - Bạn dự đoán doanh thu và nhập khẩu của doanh nghiệp trong 30 ngày tới sẽ vượt quá 375,000 AED.
Đăng ký VAT tự nguyện tại UAE
Chương trình này áp dụng cho cá nhân hoặc công ty có doanh thu hàng năm từ 187,500 AED đến dưới 375,000 AED. Nếu doanh nghiệp của bạn thuộc nhóm này, bạn có thể đăng ký thuế GTGT và nhận mã số thuế (TRN) một cách tự nguyện. Nếu bạn chọn không đăng ký thuế GTGT, bạn sẽ không bị phạt cũng như không gặp bất kỳ vấn đề pháp lý nào.
Bạn đủ điều kiện để nộp đơn Đăng ký thuế GTGT tự nguyện Nếu bạn đáp ứng một trong hai tiêu chí sau:
Doanh thu kinh doanh, chi phí kinh doanh chịu thuế hoặc nhập khẩu của bạn trong 12 tháng qua vượt quá 187,500 AED.
OR
- Bạn dự đoán doanh thu, chi phí chịu thuế hoặc nhập khẩu của doanh nghiệp trong 30 ngày tới sẽ vượt quá 187,500 AED.
Dưới đây là bảng so sánh nhanh giữa hai loại này. Dịch vụ đăng ký VAT tại UAE dựa trên doanh thu hàng năm.
| ĐĂNG KÝ THUẾ GTGT BẮT BUỘC | ĐĂNG KÝ THUẾ GTGT TỰ NGUYỆN |
|---|---|
| Mức phí đăng ký tối thiểu là 375,000 AED. | Ngưỡng đăng ký là trên 187,500 AED nhưng dưới 375,000 AED. |
| Nó là bắt buộc | Nó là tùy chọn |
| Áp dụng nếu doanh thu hoặc nhập khẩu trong 12 tháng gần nhất đạt hoặc vượt quá 375,000 AED. | Áp dụng nếu doanh thu, chi phí chịu thuế hoặc nhập khẩu trong 12 tháng gần nhất vượt quá 187,500 AED. |
| Áp dụng nếu doanh thu dự kiến của bạn trong 30 ngày tới vượt quá 375,000 AED. | Áp dụng nếu doanh thu dự kiến của bạn trong 30 ngày tới vượt quá 187,500 AED. |
| Việc không đăng ký trong thời gian quy định sẽ dẫn đến việc phải nộp phạt. | Không có khoản phạt nào liên quan đến việc không đăng ký. |
Mức phạt VAT tại UAE đối với trường hợp không đăng ký.
Luật thuế giá trị gia tăng (VAT) của UAE quy định rằng bất kỳ doanh nghiệp nào đủ điều kiện đăng ký VAT bắt buộc đều phải đăng ký trong thời hạn do Cục Thuế Liên bang (FTA) quy định. Nếu không thực hiện, sẽ bị phạt vì vi phạm thủ tục.
Nếu doanh nghiệp của bạn đạt hoặc vượt quá ngưỡng đăng ký VAT bắt buộc, bạn có 30 ngày kể từ khi đạt mức doanh thu đó để đăng ký VAT và nhận Mã số thuế. Nếu bạn không đăng ký trong vòng 30 ngày này, doanh nghiệp của bạn sẽ phải trả khoản phạt đăng ký muộn là 20,000 AED.
Đăng ký VAT tại UAE cho các công ty quốc tế
Nếu bạn không phải là cư dân của UAE, tức là nếu bạn không có địa điểm kinh doanh hoặc cơ sở thường trú tại UAE, và công ty của bạn đặt trụ sở bên ngoài UAE, thì doanh nghiệp của bạn được phân loại là công ty quốc tế hoặc doanh nghiệp nước ngoài hoặc không cư trú.
Là một công ty quốc tế, nếu bạn bán hoặc dự định bán hàng hóa hoặc dịch vụ của mình tại UAE, và không có người nào khác chịu trách nhiệm kê khai thuế GTGT tại UAE thay mặt bạn, thì bạn bắt buộc phải đăng ký thuế GTGT và lấy Mã số thuế.
Đăng ký VAT cho người bán hàng trên Amazon tại UAE
Nếu bạn là nhà cung cấp hoặc doanh nghiệp đặt trụ sở bên ngoài UAE và muốn bán sản phẩm hoặc dịch vụ của mình tại UAE thông qua các nền tảng thương mại điện tử như... đàn bà gan dạ Và Noon, bạn phải đăng ký công ty của mình với FTA trước khi bắt đầu bán hàng trực tuyến tại UAE.
Là người bán trên Amazon hoặc Noon, bạn chỉ có thể bắt đầu bán hàng sau khi hoàn thành các bước sau: Quy trình đăng ký VAT tại UAE và lấy mã số thuế (TRN). Nếu bạn đăng ký doanh nghiệp sau khi đã bán hàng, doanh nghiệp của bạn sẽ phải chịu một khoản phạt nặng. Ngoài ra, điều kiện về doanh thu tối thiểu không áp dụng cho các nền tảng này.
Kết luận
Khi bắt đầu kinh doanh tại Dubai, có nhiều yếu tố cần xem xét trước khi đăng ký dịch vụ VAT. Để thảo luận chi tiết hơn về... Cách đăng ký công ty của bạn để đóng thuế VAT tại UAEBạn muốn biết các trường hợp được miễn đăng ký thuế GTGT tại UAE, hoặc cách thức đăng ký thuế GTGT? Shuraa có thể giúp bạn với Các yêu cầu đăng ký VAT tại UAEĐể được hỗ trợ về tuân thủ VAT và xử lý hoàn thuế VAT, hãy liên hệ với chúng tôi ngay hôm nay. Bắt đầu ngay hôm nay! Đặt lịch tư vấn VAT MIỄN PHÍ với các chuyên gia thuế và VAT của chúng tôi.
Từ năm 2001, Tập đoàn Shuraa đã hỗ trợ hơn 35,000 doanh nhân trong và ngoài nước với các giải pháp tùy chỉnh. Giải pháp thành lập công ty tại DubaiPhù hợp với nhu cầu kinh doanh cụ thể của họ. Bên cạnh dịch vụ đăng ký công ty tại UAE và dịch vụ kế toán & thuế GTGT, chúng tôi cũng cung cấp giải pháp trung tâm kinh doanh và văn phòngHỗ trợ mở tài khoản ngân hàng tại Dubai, và cung cấp dịch vụ tài trợ doanh nghiệp đáng tin cậy, cùng nhiều dịch vụ khác.
Bạn có thể liên lạc với chúng tôi trên +97144081900, +971506923280Bạn cũng có thể gửi email cho chúng tôi theo địa chỉ sau: info@shuraatax.com với câu hỏi của bạn về Dịch vụ đăng ký VAT tại UAE và Dubai.
Tác giả
Hassan Sheikh
Chuyên gia/Tư vấn thuế VAT UAE
