ดูไบเป็นที่รู้จักไปทั่วโลกในฐานะศูนย์กลางธุรกิจชั้นนำแห่งหนึ่งของตะวันออกกลาง ชื่อเสียงอันโดดเด่นในฐานะเมืองที่เป็นมิตรต่อผู้ประกอบการและนักลงทุน คือเหตุผลที่แม้ในช่วงการระบาดใหญ่ บริษัทใหม่หลายพันแห่งก็ยังคงก่อตั้งขึ้นอย่างต่อเนื่องทุกเดือน นี่เป็นเพราะรัฐบาลสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ได้ดำเนินการและยังคงดำเนินการอย่างต่อเนื่องในการควบคุมการระบาดใหญ่ เพื่อความปลอดภัยของทุกคนที่อาศัยและมาเยือนสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ รัฐบาลยังได้ออกมาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจอย่างครอบคลุมหลายมาตรการเพื่อสนับสนุนธุรกิจในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ที่ได้รับผลกระทบจากการระบาดใหญ่
หากคุณเป็นผู้ประกอบการรายใหม่ที่กำลังมองหาบริการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ที่ดูไบ สิ่งสำคัญคือคุณต้องเรียนรู้ว่าธุรกิจของคุณมีคุณสมบัติหรือจำเป็นต้องยื่นขอจดทะเบียน VAT ในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์หรือไม่ คุณต้องเข้าใจประเภทต่างๆ ของบริการจดทะเบียน VAT ในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ด้วย หน่วยงานภาษีของรัฐบาลกลาง (Federal Tax Authority) เป็นหน่วยงานที่รับผิดชอบในการบังคับใช้ VAT และได้กำหนดเกณฑ์คุณสมบัติบางประการที่ธุรกิจใหม่ต้องปฏิบัติตามเพื่อยื่นขอจดทะเบียน VAT ในดูไบ
ภาษีมูลค่าเพิ่มในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์
ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) เป็นภาษีทางอ้อมที่เรียกเก็บจากการขายสินค้าและบริการ เป็นหนึ่งในประเภทภาษีการบริโภคที่พบได้ทั่วไป และมีประเทศต่างๆ ทั่วโลกกว่า 150 ประเทศที่ใช้ภาษีมูลค่าเพิ่ม ในกระบวนการจัดเก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม ผู้บริโภคขั้นสุดท้ายในห่วงโซ่อุปทานมักจะเป็นผู้รับภาระต้นทุนภาษีมูลค่าเพิ่ม
ในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ (UAE) ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) เริ่มใช้เมื่อวันที่ 1 มกราคม 2018 และเรียกเก็บจากการนำเข้าสินค้าและบริการ เมื่อคุณดำเนินการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มใน UAE เสร็จสิ้น คุณจะทำหน้าที่เป็นผู้จัดเก็บภาษีในนามของหน่วยงานสรรพากรกลาง (FTA)เก็บภาษีจากผู้บริโภคปลายทาง และชำระให้กับรัฐบาล ธุรกิจของคุณยังสามารถขอคืนภาษีที่จ่ายให้กับซัพพลายเออร์จากรัฐบาลได้อีกด้วย
ภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับธุรกิจในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์
ธุรกิจในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ที่ค้าขายสินค้าและบริการที่ต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่มจะต้องลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม ไม่ว่าบริษัทของคุณจะทำการค้าในแผ่นดินใหญ่ของสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ (ในประเทศ) หรือในเขตปลอดภาษีของสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ คุณก็ต้องยื่นขอลงทะเบียน บริการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์ที่กำหนดโดย FTA
ตามที่หน่วยงานสรรพากรกลางระบุไว้ว่า 'การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มครอบคลุมกิจกรรมทางธุรกิจทั้งหมดที่ดำเนินการโดยผู้จดทะเบียน. '
ธุรกิจของคุณในดูไบจำเป็นต้องมีหมายเลขทะเบียนภาษี (TRN) เพื่อปฏิบัติตามกฎหมายภาษีมูลค่าเพิ่มของสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ หากธุรกิจของคุณมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์การลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มที่กำหนดไว้ หมายเลขทะเบียนภาษีเป็นหมายเลข 15 หลักที่ไม่ซ้ำกัน ซึ่งออกโดยหน่วยงานสรรพากรกลางของสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ เพื่อลงทะเบียนสำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษีในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ หมายเลข TRN จะออกให้เมื่อคุณดำเนินการลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ เสร็จสมบูรณ์แล้ว หมายเลข TRN มีความสำคัญเนื่องจาก –
- ทำหน้าที่เป็นหลักฐานยืนยันสถานะการดำเนินธุรกิจที่มั่นคงและมีประสิทธิภาพของคุณ
- ช่วยให้คุณสามารถขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่มจากค่าใช้จ่ายทางธุรกิจและยื่นขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่มได้
- ช่วยอำนวยความสะดวกในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่ม
- ช่วยให้ธุรกิจสามารถเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มของสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์จากยอดขายและชำระให้กับรัฐบาลสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ได้
- เป็นไปตามกฎหมายและระเบียบภาษีมูลค่าเพิ่มของสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์
ประเภทของบริการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ (ดูไบ)
เกณฑ์การพิจารณาคุณสมบัติการเสียภาษีมูลค่าเพิ่มของกรมสรรพากรกลางนั้นขึ้นอยู่กับรายได้ประจำปีและค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียภาษีประจำปีของบริษัท
ในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์มีบริการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มอยู่ 2 ประเภท:
- การลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มภาคบังคับ
- การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มโดยสมัครใจ
การลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) เป็นสิ่งจำเป็นในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์
ข้อกำหนดนี้ใช้ได้กับบุคคลหรือบริษัทที่มีรายได้ต่อปี 375,000 ดีร์แฮมขึ้นไป หากธุรกิจของคุณอยู่ในประเภทนี้ คุณจะต้องขอหมายเลขทะเบียนภาษี (TRN) เพื่อดำเนินธุรกิจในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ จากนั้นคุณสามารถคำนวณภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) สำหรับสินค้าและบริการของคุณ และเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มในนามของ FTA ได้
คุณมีสิทธิ์ยื่นขอจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มภาคบังคับ หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์ข้อใดข้อหนึ่งต่อไปนี้:
- ยอดขายและการนำเข้าสินค้าของธุรกิจของคุณมีมูลค่ามากกว่า 375,000 ดีร์แฮมในช่วง 12 เดือนที่ผ่านมา
OR - คุณคาดการณ์ว่ายอดขายและการนำเข้าสินค้าของคุณใน 30 วันข้างหน้าจะมากกว่า 375,000 ดีร์แฮม
การลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มโดยสมัครใจในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์
สามารถยื่นขอจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มได้สำหรับบุคคลหรือบริษัทที่มีรายได้ต่อปีมากกว่า 187,500 ดีร์แฮม แต่ไม่เกิน 375,000 ดีร์แฮม หากธุรกิจของคุณอยู่ในกลุ่มนี้ คุณสามารถยื่นขอจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มและขอหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TRN) ได้โดยสมัครใจ หากคุณเลือกที่จะไม่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม คุณจะไม่ถูกปรับหรือเผชิญกับปัญหาทางกฎหมายใดๆ
คุณมีสิทธิ์สมัครขอจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มโดยสมัครใจหากคุณมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์ข้อใดข้อหนึ่งต่อไปนี้:
ยอดขายหรือค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ต้องเสียภาษี หรือการนำเข้าของคุณมีมูลค่ามากกว่า 187,500 ดีร์แฮม ในช่วง 12 เดือนที่ผ่านมา
OR
- คุณคาดการณ์ว่ายอดขายธุรกิจ ค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียภาษี หรือการนำเข้าสินค้าในอีก 30 วันข้างหน้าจะมากกว่า 187,500 ดีร์แฮม
ต่อไปนี้เป็นการเปรียบเทียบโดยย่อระหว่างบริการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มสองประเภทในสหรัฐอาหรับเอ มิเรตส์ ซึ่งพิจารณาจากยอดขายประจำปี
| การลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มภาคบังคับ | การลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มโดยสมัครใจ |
|---|---|
| เกณฑ์การลงทะเบียนขั้นต่ำคือ 375,000 ดีร์แฮม | เกณฑ์การลงทะเบียนคือมากกว่า 187,500 ดีร์แฮม แต่ต่ำกว่า 375,000 ดีร์แฮม |
| มันเป็นข้อบังคับ | เป็นทางเลือก |
| ใช้ได้หากยอดขายหรือการนำเข้าในช่วง 12 เดือนที่ผ่านมามีมูลค่าตั้งแต่ 375,000 ดีร์แฮมขึ้นไป | ใช้ได้หากยอดขายหรือค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียภาษีหรือการนำเข้าในช่วง 12 เดือนที่ผ่านมาเกิน 187,500 ดีร์แฮม |
| ใช้ได้หากคาดว่ายอดขายของคุณใน 30 วันข้างหน้าจะมากกว่า 375,000 ดีร์แฮม | ใช้ได้หากคาดว่ายอดขายของคุณใน 30 วันข้างหน้าจะมากกว่า 187,500 ดีร์แฮม |
| หากไม่ลงทะเบียนภายในเวลาที่กำหนด จะต้องเสียค่าปรับ | ไม่มีค่าปรับหรือบทลงโทษใดๆ สำหรับการไม่ลงทะเบียน |
ค่าปรับภาษีมูลค่าเพิ่มในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์สำหรับการไม่จดทะเบียน
กฎหมายภาษีมูลค่าเพิ่มของสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์กำหนดให้ธุรกิจใดๆ ที่มีสิทธิ์ต้องจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มจะต้องจดทะเบียนภายในกรอบเวลาที่กำหนดโดย FTA หากไม่ดำเนินการดังกล่าวจะถูกปรับเนื่องจากไม่ปฏิบัติตามขั้นตอน
หากธุรกิจของคุณมีรายได้ถึงหรือเกินเกณฑ์ที่กำหนดสำหรับการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม คุณมีเวลา 30 วันนับจากวันที่ถึงเกณฑ์รายได้ดังกล่าว เพื่อจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มและขอหมายเลขทะเบียนภาษี หากคุณไม่จดทะเบียนภายใน 30 วันนี้ ธุรกิจของคุณจะต้องเสียค่าปรับการจดทะเบียนล่าช้าเป็นจำนวน 20,000 เดอร์แฮม
การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์สำหรับบริษัทต่างประเทศ
หากคุณไม่ใช่ผู้พำนักอาศัยในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ กล่าวคือ หากคุณไม่มีสถานที่ประกอบการหรือสถานประกอบการถาวรในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ และบริษัทของคุณตั้งอยู่นอกสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ ธุรกิจของคุณจะถูกจัดอยู่ในประเภทบริษัทระหว่างประเทศ หรือธุรกิจต่างชาติ หรือธุรกิจของผู้ที่ไม่ใช่ผู้พำนักอาศัย
ในฐานะบริษัทระหว่างประเทศ หากคุณขายหรือคาดว่าจะขายสินค้าหรือบริการในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ และไม่มีบุคคลอื่นใดที่รับผิดชอบด้านภาษีมูลค่าเพิ่มในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์แทนคุณ คุณจะต้องลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มและขอหมายเลขทะเบียนภาษี
การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับผู้ขายสินค้าบน Amazon ในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์
หากคุณเป็นผู้ขายหรือธุรกิจที่ตั้งอยู่นอกสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์และต้องการขายสินค้าหรือบริการของคุณในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ผ่านแพลตฟอร์มอีคอมเมิร์ซ เช่นAmazonและ Noon คุณต้องจดทะเบียนบริษัทของคุณกับ FTA ก่อนจึงจะเริ่มขายสินค้าออนไลน์ในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ได้
ในฐานะผู้ขายบน Amazon หรือ Noon คุณสามารถเริ่มขายได้หลังจากเสร็จสิ้นกระบวนการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์และได้รับหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TRN) แล้วเท่านั้น หากคุณจดทะเบียนธุรกิจหลังจากเริ่มขายสินค้าแล้ว ธุรกิจของคุณจะต้องเสียค่าปรับจำนวนมาก นอกจากนี้ เงื่อนไขเรื่องยอดขายขั้นต่ำก็ไม่มีผลบังคับใช้กับแพลตฟอร์มเหล่านี้
สรุป
เมื่อเริ่มต้นธุรกิจใหม่ในดูไบ มีหลายปัจจัยที่ต้องพิจารณาก่อนยื่นขอจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม หากต้องการปรึกษาหารืออย่างละเอียดเกี่ยวกับการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ข้อยกเว้นสำหรับการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ หรือเรียนรู้ว่าShuraaสามารถช่วยคุณในเรื่อง การ จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม การปฏิบัติตามกฎระเบียบภาษีมูลค่าเพิ่ม และการขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่มได้อย่างไร โปรดติดต่อเราวันนี้ เริ่มต้นวันนี้! จองการปรึกษาหารือเกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่มฟรีกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีมูลค่าเพิ่มของเรา
นับตั้งแต่ปี 2001 กลุ่มบริษัทชูราได้ช่วยเหลือผู้ประกอบการทั้งในและต่างประเทศกว่า 35,000 ราย ด้วยโซลูชันการจัดตั้งบริษัทในดูไบ ที่ปรับแต่งให้ เหมาะสมกับความต้องการทางธุรกิจของแต่ละราย นอกเหนือจากการจดทะเบียนบริษัทในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ บริการด้านภาษีมูลค่าเพิ่มและการบัญชีแล้ว เรายังมีบริการศูนย์ธุรกิจและสำนักงาน ความช่วยเหลือในการเปิดบัญชีธนาคารในดูไบ และการสนับสนุนองค์กรที่น่าเชื่อถือ รวมถึงบริการอื่นๆ อีกมากมาย
คุณสามารถติดต่อเราได้ที่หมายเลข +97144081900 , +971506923280หรือส่งอีเมลมาที่info@shuraatax.comเพื่อสอบถามเกี่ยวกับบริการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ของสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ในดูไบ
ผู้เขียน
ฮัสซัน เชค
ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีมูลค่าเพิ่ม/ที่ปรึกษาด้านภาษีของสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์
