Dubai är känt över hela världen som ett av Mellanösterns främsta affärsnav. Dess fantastiska rykte som en entreprenörs- och investerarvänlig stad är anledningen till att tusentals nya företag, även under pandemin, bildas regelbundet varje månad. Detta beror på att Förenade Arabemiratens regering har gjort, och fortsätter att göra, ett utmärkt jobb med att begränsa pandemin för att säkerställa säkerheten för alla som bor i och besöker Förenade Arabemiraten. Regeringen införde också flera omfattande stimulanspaket för att stödja företag i Förenade Arabemiraten som drabbats av pandemin.
Om du är en ny entreprenör som söker momsregistreringstjänster i Dubai i Förenade Arabemiraten är det viktigt att du tar reda på om ditt företag är berättigat eller skyldigt att ansöka om moms i Förenade Arabemiraten. Du måste också förstå de olika typerna av momsregistreringstjänster i Förenade Arabemiraten. Den federala skattemyndigheten är det statliga organ som ansvarar för att implementera moms. Den har specificerat vissa behörighetskriterier som nya företag måste uppfylla för att ansöka om momsregistreringstjänster i Dubai.
moms i Förenade Arabemiraten
Moms eller mervärdesskatt är en indirekt skatt som läggs på försäljning av varor och tjänster. En av de vanligaste typerna av konsumtionsskatt, moms har antagits av över 150 länder över hela världen. I momsuppbördsprocessen är det slutkonsumenten i leveranskedjan som vanligtvis står för momskostnaden.
I Förenade Arabemiraten infördes moms den 1 januari 2018 och tas även ut på import av varor och tjänster. När du har slutfört din momsregistreringsprocess i Förenade Arabemiraten kommer du att agera som skatteindrivare på uppdrag av den federala skattemyndigheten (FTA) , samla in skatten från dina slutkonsumenter och betala den till regeringen. Ditt företag kan också begära återbetalning från regeringen för den skatt du har betalat till dina leverantörer.
Moms för företag i Förenade Arabemiraten
Företag i Förenade Arabemiraten som handlar med skattepliktiga varor och tjänster måste registrera sig för moms. Oavsett om ditt företag bedriver handel på Förenade Arabemiratens fastland (på land) eller i Förenade Arabemiratens frizoner, måste du ansöka om Momsregistreringstjänster i UAE, om du uppfyller behörighetskriterierna som fastställts av FTA.
Enligt den federala skattemyndigheten, 'En momsregistrering omfattar ALL verksamhet som den registrerade bedriver. '
Det är obligatoriskt för ditt företag i Dubai att ha ett skatteregistreringsnummer (TRN) för att följa Förenade Arabemiratens momslagar, om företaget uppfyller kraven för den obligatoriska momsregistreringsgränsen. Ett skatteregistreringsnummer är ett unikt 15-siffrigt nummer som tilldelas en leverantör eller ett företag av den federala skattemyndigheten och som registreras för skatteändamål i Förenade Arabemiraten. TRN-numret utfärdas när du har slutfört din momsregistreringsprocess i Förenade Arabemiraten . TRN-numret är viktigt eftersom det –
- fungerar som ett bevis på din etablerade och operativa affärsstatus
- låter dig kräva ingående moms på dina företagskostnader och ansöka om momsåterbetalning
- underlättar inlämnandet av momsdeklarationer
- tillåter företaget att samla in UAE-moms på försäljning och betala till Förenade Arabemiratens regering
- är enligt UAE:s momslagar och förordningar
Typer av UAE-momsregistreringstjänster i Dubai
Den federala skattemyndighetens kriterier för momsberättigande är beroende av ett företags årliga intäkter och årliga skattepliktiga kostnader.
Det finns två typer av momsregistreringstjänster i UAE:
- Obligatorisk momsregistrering
- Frivillig momsregistrering
Obligatorisk momsregistrering i UAE
Den är tillämplig på individer eller företag som har en årlig omsättning på 375,000 XNUMX AED eller mer. Om ditt företag faller i denna kategori måste du skaffa ett skatteregistreringsnummer (TRN) för att kunna bedriva din verksamhet i Förenade Arabemiraten. Du kan sedan implementera moms på dina varor och ta in moms på uppdrag av frihandelsavtalet.
Du är berättigad att ansöka om obligatorisk momsregistrering om du uppfyller något av följande kriterier:
- Din företagsomsättning och import var mer än 375,000 12 AED under de senaste XNUMX månaderna
OR - Du räknar med att din företagsomsättning och import under de kommande 30 dagarna kommer att vara mer än 375,000 XNUMX AED
Frivillig momsregistrering i UAE
Det kan tillämpas av individer eller företag som har en årlig omsättning på mer än 187,500 375,000 AED men mindre än XNUMX XNUMX AED. Om ditt företag faller i denna kategori kan du ansöka om momsregistrering och få ett TRN, frivilligt. Om du väljer att inte registrera dig för moms kommer du inte att dömas till böter, och du kommer inte heller att ställas inför några juridiska problem.
Du är berättigad att ansöka om frivillig momsregistrering om du uppfyller något av följande kriterier:
Din företagsomsättning eller skattepliktiga företagskostnader eller importer var mer än 187,500 12 AED under de senaste XNUMX månaderna
OR
- Du räknar med att din företagsomsättning eller skattepliktiga utgifter eller importer under de kommande 30 dagarna kommer att vara mer än 187,500 XNUMX AED
Här är en snabb jämförelse mellan de två typerna av momsregistreringstjänster i Förenade Arabemiraten som baseras på årlig omsättning.
| OBLIGATORISK MOMSREGISTRERING | FRIVILLIG MOMS REGISTRERING |
|---|---|
| Registreringsgränsen är 375,000 XNUMX AED | Registreringsgränsen är mer än 187,500 375,000 AED men mindre än XNUMX XNUMX AED |
| Det är obligatoriskt | Det är valfritt |
| Gäller om de senaste 12 månadernas omsättning eller import var eller översteg AED 375,000 XNUMX | Tillämpligt om de senaste 12 månadernas omsättning eller skattepliktiga kostnader eller importer översteg 187,500 XNUMX AED |
| Gäller om din omsättning under de kommande 30 dagarna förväntas vara mer än AED 375,000 XNUMX | Gäller om din omsättning under de kommande 30 dagarna förväntas vara mer än AED 187,500 XNUMX |
| Utebliven anmälan inom utsatt tid medför betalning av böter | Inga böter eller straffavgifter förknippade med utebliven registrering |
Momsböter i UAE för icke-registrering
Förenade Arabemiratens momslag kräver att alla företag som är kvalificerade för obligatorisk momsregistrering måste registrera sig inom den tidsram som anges av FTA. Underlåtenhet att göra det kommer att resultera i böter för bristande efterlevnad av förfarandet.
Om ditt företag når eller överskrider den obligatoriska momsregistreringströskeln har du 30 dagar på dig att registrera dig för moms och skaffa ett skatteregistreringsnummer från det att du når omsättningsgränsen. Om du misslyckas med att registrera dig inom dessa 30 dagar måste ditt företag betala en förseningsavgift på 20,000 XNUMX AED.
Momsregistrering i UAE för internationella företag
Om du inte är bosatt i Förenade Arabemiraten, det vill säga om du inte har en etableringsort eller fast etablering i Förenade Arabemiraten, och ditt företag är baserat utanför Förenade Arabemiraten, kategoriseras ditt företag som ett internationellt företag eller utländskt eller utländska företag.
Som ett internationellt företag, om du säljer eller förväntar dig att sälja dina varor eller tjänster i Förenade Arabemiraten, och det inte finns någon annan person som står för den moms som ska betalas i Förenade Arabemiraten för din räkning, måste du registrera dig för moms och få en Skattregistreringsnummer.
Momsregistrering för Amazon-säljare i UAE
Om du är en säljare eller ett företag utanför Förenade Arabemiraten och vill sälja dina produkter eller tjänster i Förenade Arabemiraten via e-handelsplattformar som Amazon och Noon, måste du registrera ditt företag hos frihandelsavtalet innan du börjar sälja online i Förenade Arabemiraten.
Som säljare på Amazon eller Noon kan du bara börja sälja efter att du har slutfört din momsregistreringsprocess i Förenade Arabemiraten och fått ditt momsregistreringsnummer (TRN). Om du registrerar ditt företag efter att ha genomfört försäljningen kommer ditt företag att ådra sig en rejäl straffavgift. Villkoret om en minsta omsättning gäller inte heller för dessa plattformar.
Slutsats
När du startar ett nytt företag i Dubai finns det många faktorer att tänka på innan du ansöker om momsregistreringstjänster. För en djupgående diskussion om hur du registrerar ditt företag för moms i Förenade Arabemiraten , vilka undantag som finns för momsregistrering i Förenade Arabemiraten, eller för att lära dig hur Shuraa kan hjälpa dig med dina momsregistreringskrav i Förenade Arabemiraten , momsefterlevnad och momsåterbetalningsbehandling, kontakta oss idag. Börja idag! Boka din GRATIS momskonsultation med våra moms- och skatteexperter.
Sedan 2001 har Shuraa Group hjälpt över 35 000 lokala och utländska entreprenörer med skräddarsydda lösningar för företagsbildning i Dubai , specifika för deras affärsbehov. Förutom företagsregistrering i Förenade Arabemiraten samt moms- och redovisningstjänster erbjuder vi även lösningar för affärscenter och kontor , hjälp med att öppna bankkonton i Dubai och pålitlig företagssponsring, bland många andra tjänster.
Du kan kontakta oss på +97144081900 , +971506923280 . Du kan också skicka ett e-postmeddelande till info@shuraatax.com med din förfrågan om momsregistreringstjänster i Dubai i Förenade Arabemiraten.
Författare
Hassan Sheikh
UAE VAT Expert/skattekonsult
