Dubai dikenali di seluruh dunia sebagai salah satu hab perniagaan terkemuka di Timur Tengah. Reputasi cemerlangnya sebagai bandar mesra usahawan dan pelabur adalah sebab mengapa, walaupun semasa pandemik, beribu-ribu syarikat baharu ditubuhkan secara berkala setiap bulan. Ini kerana kerajaan UAE telah melakukan, dan terus melakukan, tugas yang sangat baik dalam membendung pandemik bagi memastikan keselamatan semua yang tinggal di, dan melawat, UAE. Kerajaan juga memperkenalkan beberapa pakej rangsangan yang meluas untuk menyokong perniagaan UAE yang terjejas oleh pandemik.
Jika anda seorang usahawan baharu yang sedang mencari Perkhidmatan pendaftaran VAT UAE di Dubai, adalah penting untuk anda mengetahui sama ada perniagaan anda layak atau dikehendaki memohon VAT di UAE. Anda juga mesti memahami pelbagai jenis perkhidmatan pendaftaran VAT di UAE. Pihak Berkuasa Cukai Persekutuan ialah badan kerajaan yang bertanggungjawab melaksanakan VAT. Ia telah menetapkan kriteria kelayakan tertentu yang mesti dipenuhi oleh perniagaan baharu untuk memohon. Perkhidmatan pendaftaran VAT di Dubai.
VAT di UAE
VAT atau Cukai Nilai Tambah ialah cukai tidak langsung yang dikenakan ke atas penjualan barangan dan perkhidmatan. Salah satu jenis cukai penggunaan yang paling biasa, VAT telah diguna pakai oleh lebih 150 buah negara di seluruh dunia. Dalam proses kutipan VAT, pengguna terakhir dalam rantaian bekalan biasanya menanggung kos VAT.
Di UAE, VAT telah diperkenalkan pada 1 Januari 2018 dan juga dikenakan ke atas import barangan dan perkhidmatan. Sebaik sahaja anda melengkapkan proses pendaftaran VAT anda di UAE, anda akan bertindak sebagai pemungut cukai bagi pihak Pihak Berkuasa Cukai Persekutuan (FTA), kutip cukai daripada pengguna akhir anda, dan bayarkannya kepada kerajaan. Perniagaan anda juga boleh menuntut bayaran balik daripada kerajaan untuk cukai yang telah anda bayar kepada pembekal anda.
VAT untuk Perniagaan UAE
Perniagaan di UAE yang berurusan dengan barangan dan perkhidmatan yang boleh dikenakan cukai mesti mendaftar untuk VAT. Sama ada syarikat anda terlibat dalam perdagangan di tanah besar UAE (darat) atau di zon bebas UAE, anda perlu memohon Perkhidmatan pendaftaran VAT di UAE, jika anda memenuhi kriteria kelayakan yang ditetapkan oleh FTA.
Menurut Pihak Berkuasa Cukai Persekutuan, 'Pendaftaran VAT merangkumi SEMUA aktiviti perniagaan yang dijalankan oleh orang berdaftar'.
Ia wajib untuk anda Perniagaan Dubai untuk mempunyai Nombor Pendaftaran Cukai (TRN) bagi mematuhi undang-undang VAT UAE, jika perniagaan UAE layak untuk ambang pendaftaran mandatori VAT. Nombor Pendaftaran Cukai ialah nombor unik 15 digit yang diberikan kepada vendor atau perniagaan, oleh Pihak Berkuasa Cukai Persekutuan, yang mendaftar untuk tujuan cukai di UAE. TRN dikeluarkan sebaik sahaja anda melengkapkan Proses pendaftaran VAT UAETRN adalah penting kerana ia –
- bertindak sebagai bukti status perniagaan anda yang telah ditubuhkan dan beroperasi
- membolehkan anda menuntut VAT input ke atas perbelanjaan perniagaan anda dan memohon bayaran balik VAT
- memudahkan pemfailan penyata VAT
- membenarkan perniagaan mengutip VAT UAE ke atas jualan dan membayar kepada kerajaan UAE
- adalah mengikut undang-undang dan peraturan VAT UAE
Jenis-jenis Perkhidmatan Pendaftaran VAT UAE di Dubai
Kriteria kelayakan VAT Pihak Berkuasa Cukai Persekutuan bergantung pada hasil tahunan dan perbelanjaan bercukai tahunan syarikat.
Terdapat dua jenis perkhidmatan pendaftaran VAT di UAE:
- Pendaftaran VAT Wajib
- Pendaftaran VAT Sukarela
Pendaftaran VAT Wajib di UAE
Ia terpakai kepada individu atau syarikat yang mempunyai perolehan tahunan sebanyak AED 375,000 atau lebih. Jika perniagaan anda termasuk dalam kategori ini, anda dikehendaki mendapatkan Nombor Pendaftaran Cukai (TRN) untuk menjalankan perniagaan anda di UAE. Anda kemudiannya boleh melaksanakan VAT ke atas bekalan anda dan mengutip VAT bagi pihak FTA.
Anda layak memohon Pendaftaran VAT Wajib jika anda memenuhi salah satu kriteria berikut:
- Perolehan perniagaan dan import anda melebihi AED 375,000 dalam tempoh 12 bulan yang lalu
OR - Anda menjangkakan bahawa perolehan perniagaan dan import anda dalam tempoh 30 hari akan datang akan melebihi AED 375,000
Pendaftaran VAT Sukarela di UAE
Ia boleh dipohon oleh individu atau syarikat yang mempunyai perolehan tahunan lebih daripada AED 187,500 tetapi kurang daripada AED 375,000. Jika perniagaan anda termasuk dalam kategori ini, anda boleh memohon pendaftaran VAT dan mendapatkan TRN, secara sukarela. Sekiranya anda memilih untuk tidak mendaftar untuk VAT, anda tidak akan didenda, dan anda juga tidak akan menghadapi sebarang masalah undang-undang.
Anda layak memohon Pendaftaran VAT Sukarela jika anda memenuhi mana-mana kriteria berikut:
Perolehan perniagaan atau perbelanjaan perniagaan atau import yang boleh dikenakan cukai anda melebihi AED 187,500 dalam tempoh 12 bulan yang lalu
OR
- Anda menjangkakan bahawa perolehan perniagaan atau perbelanjaan bercukai atau import anda dalam tempoh 30 hari akan datang akan melebihi AED 187,500
Berikut adalah perbandingan ringkas antara kedua-dua jenis Perkhidmatan pendaftaran VAT di UAE yang berdasarkan perolehan tahunan.
| PENDAFTARAN VAT MANDATORI | PENDAFTARAN VAT SUKARELA |
|---|---|
| Had pendaftaran ialah AED 375,000 | Ambang pendaftaran adalah lebih daripada AED 187,500 tetapi kurang daripada AED 375,000 |
| Ia adalah wajib | Ia adalah pilihan |
| Terpakai jika perolehan atau import 12 bulan terakhir adalah atau melebihi AED 375,000 | Terpakai jika perolehan atau perbelanjaan bercukai atau import 12 bulan terakhir melebihi AED 187,500 |
| Terpakai jika perolehan anda dalam tempoh 30 hari akan datang dijangka melebihi AED 375,000 | Terpakai jika perolehan anda dalam tempoh 30 hari akan datang dijangka melebihi AED 187,500 |
| Kegagalan mendaftar dalam tempoh yang ditetapkan akan mengakibatkan pembayaran denda | Tiada denda atau penalti yang berkaitan dengan tidak mendaftar |
Denda VAT di UAE kerana Tidak Mendaftar
Undang-undang VAT UAE mewajibkan mana-mana perniagaan yang layak untuk pendaftaran VAT wajib mesti mendaftarkan diri mereka dalam tempoh masa yang ditetapkan oleh FTA. Kegagalan berbuat demikian akan mengakibatkan denda kerana tidak mematuhi prosedur.
Jika perniagaan anda memenuhi atau melebihi ambang pendaftaran VAT wajib, anda mempunyai 30 hari dari mencapai had perolehan, untuk mendaftar VAT dan mendapatkan Nombor Pendaftaran Cukai. Jika anda gagal mendaftar dalam tempoh 30 hari ini, perniagaan anda perlu membayar denda pendaftaran lewat sebanyak AED 20,000.
Pendaftaran VAT di UAE untuk Syarikat Antarabangsa
Jika anda bukan pemastautin UAE, iaitu, jika anda tidak mempunyai tempat penubuhan atau penubuhan tetap di UAE, dan syarikat anda berpangkalan di luar UAE, perniagaan anda dikategorikan sebagai syarikat antarabangsa atau perniagaan asing atau bukan pemastautin.
Sebagai sebuah syarikat antarabangsa, jika anda menjual atau menjangkakan untuk menjual barangan atau perkhidmatan anda di UAE, dan tiada orang lain yang mengambil kira VAT yang perlu dibayar di UAE bagi pihak anda, maka anda dikehendaki mendaftar untuk VAT dan mendapatkan Nombor Pendaftaran Cukai.
Pendaftaran VAT untuk Penjual Amazon di UAE
Jika anda seorang vendor atau perniagaan yang terletak di luar UAE dan ingin menjual produk atau perkhidmatan anda di UAE melalui platform e-dagang seperti Amazon dan tengah hari, anda mesti mendaftarkan syarikat anda dengan FTA sebelum anda mula menjual dalam talian di UAE.
Sebagai vendor di Amazon atau Noon, anda hanya boleh mula menjual selepas melengkapkan Proses pendaftaran VAT di UAE dan mendapatkan TRN anda. Jika anda mendaftarkan perniagaan anda selepas membuat jualan, perniagaan anda akan dikenakan penalti yang besar. Selain itu, syarat perolehan minimum tidak terpakai pada platform ini.
Kesimpulan
Apabila memulakan perniagaan baharu di Dubai, terdapat banyak faktor yang perlu dipertimbangkan sebelum memohon perkhidmatan pendaftaran VAT. Untuk perbincangan mendalam tentang cara mendaftarkan syarikat anda untuk VAT di UAE, apakah pengecualian untuk pendaftaran VAT UAE, atau untuk mengetahui caranya Syura boleh membantu anda dengan anda Keperluan pendaftaran VAT di UAE, pematuhan VAT dan pemprosesan bayaran balik VAT, hubungi kami hari ini. Mulakan hari ini! Tempah rundingan VAT PERCUMA anda dengan pakar VAT & cukai kami.
Sejak tahun 2001, Kumpulan Shuraa telah membantu lebih 35,000 usahawan tempatan dan asing dengan Penyelesaian pembentukan syarikat Dubai, khusus untuk keperluan perniagaan mereka. Selain pendaftaran syarikat UAE dan perkhidmatan VAT & perakaunan, kami juga menawarkan penyelesaian pusat perniagaan dan pejabat, bantuan pembukaan akaun bank Dubai dan penajaan korporat yang boleh dipercayai, antara banyak perkhidmatan lain.
Anda boleh berhubung dengan kami di +97144081900, +971506923280Anda juga boleh menghantar e-mel kepada kami di info@shuraatax.com dengan pertanyaan anda tentang Perkhidmatan pendaftaran VAT UAE di Dubai.
Pengarang
Hassan Sheikh
Pakar VAT/Perunding Cukai UAE
