تُعرف دبي في جميع أنحاء العالم بأنها واحدة من أهم مراكز الأعمال في الشرق الأوسط. إن سمعتها الممتازة كمدينة صديقة لرواد الأعمال والمستثمرين هي السبب وراء تشكيل آلاف الشركات الجديدة بانتظام كل شهر، حتى أثناء الوباء. وذلك لأن حكومة الإمارات العربية المتحدة قامت، ولا تزال، بعمل ممتاز في احتواء الوباء لضمان سلامة جميع المقيمين في دولة الإمارات العربية المتحدة وزوارها. كما قدمت الحكومة أيضًا العديد من حزم التحفيز الشاملة لدعم الشركات الإماراتية المتضررة من الوباء.
إذا كنت رجل أعمال جديد تسعى خدمات تسجيل ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة في دبي، من المهم أن تعرف ما إذا كان عملك مؤهلاً أو مطلوبًا للتقدم بطلب للحصول على ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة. يجب عليك أيضًا فهم الأنواع المختلفة لخدمات تسجيل ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة. الهيئة الاتحادية للضرائب هي الهيئة الحكومية المسؤولة عن تطبيق ضريبة القيمة المضافة. لقد حددت معايير أهلية معينة يجب على الشركات الجديدة استيفائها للتقدم لها خدمات تسجيل ضريبة القيمة المضافة في دبي.
ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة
ضريبة القيمة المضافة أو ضريبة القيمة المضافة هي ضريبة غير مباشرة تفرض على بيع السلع والخدمات. تعد ضريبة القيمة المضافة واحدة من أكثر أنواع ضريبة الاستهلاك شيوعًا، وقد تم اعتمادها من قبل أكثر من 150 دولة حول العالم. في عملية تحصيل ضريبة القيمة المضافة، عادة ما يتحمل المستهلك النهائي في سلسلة التوريد تكلفة ضريبة القيمة المضافة.
في دولة الإمارات العربية المتحدة، تم تطبيق ضريبة القيمة المضافة في 1 يناير 2018 ويتم فرضها أيضًا على واردات السلع والخدمات. بمجرد الانتهاء من عملية تسجيل ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة، ستعمل كمحصل للضرائب نيابة عن الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA)، وجمع الضريبة من المستهلكين النهائيين لديك، ودفعها إلى الحكومة. يمكن لشركتك أيضًا المطالبة باسترداد الأموال من الحكومة مقابل الضريبة التي دفعتها لمورديك.
ضريبة القيمة المضافة للشركات في دولة الإمارات العربية المتحدة
يجب على الشركات في دولة الإمارات العربية المتحدة التي تتعامل في السلع والخدمات الخاضعة للضريبة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة. سواء كانت شركتك تعمل في التجارة في البر الرئيسي لدولة الإمارات العربية المتحدة (البرية) أو في المناطق الحرة في دولة الإمارات العربية المتحدة، فسيتعين عليك التقدم بطلب للحصول على خدمات تسجيل ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدةإذا كنت تستوفي معايير الأهلية التي حددتها اتفاقية التجارة الحرة.
وفقًا للهيئة الاتحادية للضرائب، "يغطي التسجيل في ضريبة القيمة المضافة جميع الأنشطة التجارية التي يقوم بها الشخص المسجل".
إنه إلزامي بالنسبة لك دبي التجارية الحصول على رقم تسجيل ضريبي (TRN) للامتثال لقوانين ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة، إذا كانت الأعمال التجارية في دولة الإمارات العربية المتحدة مؤهلة للحد الأدنى للتسجيل الإلزامي لضريبة القيمة المضافة. رقم التسجيل الضريبي هو رقم فريد مكون من 15 رقمًا يتم تخصيصه للبائع أو الشركة من قبل الهيئة الاتحادية للضرائب التي تقوم بالتسجيل للأغراض الضريبية في دولة الإمارات العربية المتحدة. يتم إصدار TRN بمجرد إكمال طلبك عملية التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة. إن TRN مهم لأنه -
- بمثابة دليل على حالة عملك الراسخة والتشغيلية
- يسمح لك بالمطالبة بضريبة القيمة المضافة على نفقات عملك والتقدم بطلب لاسترداد ضريبة القيمة المضافة
- يسهل تقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة
- يسمح للشركات بتحصيل ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة على المبيعات والدفع لحكومة دولة الإمارات العربية المتحدة
- وفقًا لقوانين وأنظمة ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة
أنواع خدمات تسجيل ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة في دبي
تعتمد معايير الأهلية لضريبة القيمة المضافة الصادرة عن الهيئة الاتحادية للضرائب على الإيرادات السنوية للشركة والنفقات السنوية الخاضعة للضريبة.
هناك نوعان من خدمات تسجيل ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة:
- التسجيل الإلزامي لضريبة القيمة المضافة
- التسجيل الطوعي لضريبة القيمة المضافة
التسجيل الإلزامي لضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة
ينطبق هذا على الأفراد أو الشركات التي يبلغ حجم مبيعاتها السنوية 375,000 درهم إماراتي أو أكثر. إذا كان عملك يقع ضمن هذه الفئة، فيجب عليك الحصول على رقم التسجيل الضريبي (TRN) لممارسة عملك في دولة الإمارات العربية المتحدة. يمكنك بعد ذلك تطبيق ضريبة القيمة المضافة على توريداتك وتحصيل ضريبة القيمة المضافة نيابة عن الهيئة الاتحادية للضرائب.
أنت مؤهل للتقدم بطلب التسجيل الإلزامي لضريبة القيمة المضافة إذا كنت تستوفي أيًا من المعايير التالية:
- بلغ حجم أعمالك ووارداتك أكثر من 375,000 درهم خلال الـ 12 شهرًا الماضية
OR - تتوقع أن يصل حجم مبيعات أعمالك ووارداتك خلال الثلاثين يومًا القادمة إلى أكثر من 30 درهم إماراتي
التسجيل الطوعي لضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة
يمكن تطبيقه من قبل الأفراد أو الشركات التي يبلغ حجم مبيعاتها السنوية أكثر من 187,500 درهم إماراتي ولكن أقل من 375,000 درهم إماراتي. إذا كان عملك يقع ضمن هذه الفئة، فيمكنك التقدم بطلب لتسجيل ضريبة القيمة المضافة والحصول على TRN طوعًا. إذا اخترت عدم التسجيل في ضريبة القيمة المضافة، فلن يتم فرض غرامة عليك ولن تواجه أي مشكلات قانونية.
أنت مؤهل للتقدم بطلب للحصول على التسجيل الطوعي لضريبة القيمة المضافة إذا كنت تستوفي أيًا من المعايير التالية:
كان حجم أعمالك أو نفقات الأعمال الخاضعة للضريبة أو الواردات أكثر من 187,500 درهم إماراتي في آخر 12 شهرًا
OR
- تتوقع أن يبلغ حجم مبيعات أعمالك أو النفقات أو الواردات الخاضعة للضريبة خلال الثلاثين يومًا القادمة أكثر من 30 درهم إماراتي
فيما يلي مقارنة سريعة بين النوعين خدمات تسجيل ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة التي تعتمد على حجم الأعمال السنوي.
| التسجيل الإلزامي لضريبة القيمة المضافة | التسجيل الطوعي لضريبة القيمة المضافة |
|---|---|
| حد التسجيل هو 375,000 درهم إماراتي | حد التسجيل أكثر من 187,500 درهم ولكن أقل من 375,000 درهم |
| وهو إلزامي | إنه اختياري |
| ينطبق إذا كانت مبيعات أو واردات آخر 12 شهرًا تبلغ أو تتجاوز 375,000 درهم إماراتي | ينطبق إذا تجاوزت مبيعات أو النفقات الخاضعة للضريبة أو الواردات خلال آخر 12 شهرًا 187,500 درهم |
| ينطبق إذا كان من المتوقع أن تزيد مبيعاتك خلال الثلاثين يومًا القادمة عن 30 درهم إماراتي | ينطبق إذا كان من المتوقع أن تزيد مبيعاتك خلال الثلاثين يومًا القادمة عن 30 درهم إماراتي |
| سيؤدي عدم التسجيل خلال الوقت المحدد إلى دفع الغرامة | لا توجد غرامة أو عقوبة مرتبطة بعدم التسجيل |
غرامات ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة لعدم التسجيل
يتطلب قانون ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة أن تقوم أي شركة مؤهلة للتسجيل الإلزامي لضريبة القيمة المضافة بالتسجيل خلال الإطار الزمني المحدد من قبل اتفاقية التجارة الحرة. سيؤدي عدم القيام بذلك إلى فرض غرامة لعدم الامتثال للإجراء.
إذا كان عملك يستوفي أو يتجاوز حد التسجيل الإلزامي لضريبة القيمة المضافة، فلديك 30 يومًا من الوصول إلى حد المبيعات للتسجيل في ضريبة القيمة المضافة والحصول على رقم التسجيل الضريبي. إذا فشلت في التسجيل خلال هذه الثلاثين يومًا، فسيتعين على شركتك دفع غرامة تسجيل متأخرة قدرها 30 درهم إماراتي.
التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة للشركات العالمية
إذا كنت غير مقيم في دولة الإمارات العربية المتحدة، أي إذا لم يكن لديك مكان تأسيس أو منشأة ثابتة في دولة الإمارات العربية المتحدة، وكان مقر شركتك خارج دولة الإمارات العربية المتحدة، فسيتم تصنيف عملك كشركة دولية أو أجنبية أو الأعمال غير المقيمة.
باعتبارك شركة دولية، إذا كنت تبيع أو تتوقع بيع سلعك أو خدماتك في دولة الإمارات العربية المتحدة، ولا يوجد شخص آخر يقوم بمحاسبة ضريبة القيمة المضافة المستحقة في دولة الإمارات نيابة عنك، فيجب عليك التسجيل في ضريبة القيمة المضافة والحصول على رقم التسجيل الضريبي.
التسجيل في ضريبة القيمة المضافة لبائعي أمازون في الإمارات العربية المتحدة
إذا كنت بائعًا أو شركة متواجدة خارج دولة الإمارات العربية المتحدة وترغب في بيع منتجاتك أو خدماتك في دولة الإمارات العربية المتحدة من خلال منصات التجارة الإلكترونية مثل Amazon ونون، يجب عليك تسجيل شركتك لدى اتفاقية التجارة الحرة قبل البدء في البيع عبر الإنترنت في الإمارات العربية المتحدة.
باعتبارك بائعًا على أمازون أو نون، لا يمكنك البدء بالبيع إلا بعد إكمال طلبك عملية التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة والحصول على رقم TRN الخاص بك. إذا قمت بتسجيل عملك بعد إجراء المبيعات، فسوف يتعرض عملك لعقوبة باهظة. كما أن شرط الحد الأدنى من حجم التداول لا ينطبق على هذه المنصات.
خاتمة
عند بدء عمل تجاري جديد في دبي، هناك العديد من العوامل التي يجب مراعاتها قبل التقدم بطلب للحصول على خدمات تسجيل ضريبة القيمة المضافة. لمناقشة متعمقة حول كيفية تسجيل شركتك لضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدةما هي الإعفاءات الخاصة بالتسجيل في ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة، أو لمعرفة كيفية القيام بذلك الشورى يمكن أن تساعدك في الخاص بك متطلبات التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدةوالامتثال لضريبة القيمة المضافة ومعالجة استرداد ضريبة القيمة المضافة، تواصل معنا اليوم. إبدأ اليوم! احجز استشارة مجانية حول ضريبة القيمة المضافة مع خبراء ضريبة القيمة المضافة والضرائب لدينا.
منذ عام 2001، ساعدت مجموعة شورى أكثر من 35,000 من رواد الأعمال المحليين والأجانب في الحصول على حلول مخصصة حلول تأسيس الشركات في دبي، بما يتناسب مع احتياجات أعمالهم. بالإضافة إلى خدمات تسجيل الشركات في الإمارات العربية المتحدة وضريبة القيمة المضافة والمحاسبة، نقدم أيضًا مركز الأعمال والحلول المكتبيةوالمساعدة في فتح حساب مصرفي في دبي، ورعاية الشركات الموثوقة، من بين العديد من الخدمات الأخرى.
يمكنك التواصل معنا على 97144081900+, 971506923280+. يمكنك أيضًا مراسلتنا عبر البريد الإلكتروني على info@shuraatax.com مع استفسارك عن خدمات تسجيل ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة في دبي.
المعلن / كاتب التعليق
حسن شيخ
خبير ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة / مستشار الضرائب
