Det er viktig for bedrifter å navigere i selskapsskatteregistreringen i De forente arabiske emirater for å overholde landets stadig utviklende økonomiske regelverk. Med innføringen av det føderale skatteregimet av De forente arabiske emiraters finansdepartement, må alle skattepliktige enheter – inkludert fastlandsselskaper, frisonebedrifter og utenlandske enheter som opererer i De forente arabiske emirater – nå fullføre skatteregistreringsprosessen gjennom den føderale skattemyndighetens (FTA) portal.
Enten du er en oppstartsbedrift eller en etablert bedrift, er det viktig å forstå kvalifikasjonskriteriene, nødvendige dokumenter, frister og trinnvise prosesser for å unngå straffer og sikre problemfri drift. I denne bloggen vil vi veilede deg gjennom hele registreringsprosedyren, fremheve viktige oppdateringer og gi nyttige tips for å gjøre bedriftsskatteprosessen din sømløs og i samsvar med regelverket.
Hva er moms og selskapsskatt i De forente arabiske emirater?
I De forente arabiske emirater er moms (merverdiavgift) en indirekte skatt som pålegges forbruk av varer og tjenester, for tiden satt til 5 %. Den innkreves i hvert trinn i forsyningskjeden og bæres til slutt av sluttforbrukeren. Bedrifter med avgiftspliktige leveranser som overstiger terskelen, er pålagt å registrere moms og sende inn selvangivelser med jevne mellomrom.
Selskapsskatt er derimot en direkte skatt som pålegges bedriftenes nettofortjeneste. Skatteregimet i De forente arabiske emirater ble innført for å samsvare med globale standarder og fremme åpenhet og ansvarlighet. Bedrifter med en årlig fortjeneste på over 375,000 XNUMX AED må registrere seg for skatt.
Prosessen med å registrere selskapsskatt i De forente arabiske emirater involverer innhenting av et skatteregistreringsnummer (TRN) fra den føderale skattemyndigheten (FTA). Rettidig skatteregistrering i De forente arabiske emirater sikrer samsvar og unngår straffer. Hvis du opererer i De forente arabiske emirater og oppfyller profittgrensen, er det avgjørende å starte selskapsskatteregistreringen din for lovlig forretningsdrift.
Forstå registreringskravene
For å overholde skattereglene i De forente arabiske emirater må bedrifter først avgjøre om de oppfyller kriteriene for registrering som selskapsskatt. Hovedkravet er at den skattepliktige fortjenesten må overstige 375,000 XNUMX AED årlig. Både enheter på fastlandet og i frisoner må vurdere sine skatteforpliktelser, selv om visse frisoner kan kvalifisere for unntak under spesifikke betingelser.
For registrering av selskapsskatt i De forente arabiske emirater må bedrifter forberede følgende:
- Gyldig handelslisens
- Kopier av bedriftseiere/aksjonærer i Emirates-ID og pass
- Regnskap eller estimert fortjeneste
- Detaljer om forretningsaktivitetene
- Kontakt- og bankinformasjon
Registreringsprosessen for selskapsskatt gjennomføres via EmaraTax-portalen, som administreres av Federal Tax Authority (FTA). Når selskapene er registrert, får de et skatteregistreringsnummer (TRN) og er pålagt å overholde vanlige skatteinnleverings- og betalingsplaner.
Skatteregistrering i De forente arabiske emirater er ikke bare en juridisk nødvendighet, men også et skritt mot å opprettholde åpenhet og sikre smidig forretningsdrift i landet.
Hvem må registrere seg for selskapsskatt i De forente arabiske emirater?
Det er viktig å forstå hvem som må registrere seg for selskapsskatt for å overholde de nye føderale skattelovene. Nedenfor finner du en detaljert oversikt:
1. Bedrifter som må registrere seg
Følgende enheter er pålagt å fullføre skatteregistrering:
- Fastlandsselskaper som opererer i enhver sektor
- Frisoneselskaper, inkludert de som er kvalifisert for 0 % skatt, men som fortsatt må registrere seg
- Filialer av utenlandske selskaper som opererer i De forente arabiske emirater
- Partnerskap og fellesforetak (med mindre de behandles som transparente i skatteøyemed)
- Frilansere og selvstendig næringsdrivende som tjener over 375,000 XNUMX AED årlig
- Oppstartsbedrifter og små og mellomstore bedrifter når de krysser profittgrensen på 375,000 XNUMX AED
- Ikke-residente virksomheter med fast driftssted (PE) eller inntekt fra UAE
Alle disse virksomhetene må fullføre selskapsskatteregistreringen sin i UAE hos Federal Tax Authority (FTA), selv om de kvalifiserer for fritak eller lettelser.
Start din virksomhet i UAE i dag – Få ekspertveiledning!
2. Bedrifter fritatt fra registrering
Enkelte enheter er fritatt fra selskapsskatteregistrering i De forente arabiske emirater, men kan fortsatt være pålagt å varsle FTA:
- Offentlige enheter og statlig kontrollerte enheter
- Utvinningsbedrifter (involvert i utvinning av olje, gass og naturressurser)
- Ikke-utvinningsbedrifter innen naturressurser
- Kvalifiserte allmennyttige enheter, veldedige organisasjoner og frivillige organisasjoner (med forbehold om godkjenning)
- Investeringsfond som oppfyller regulatoriske vilkår
- Pensjons- og trygdefond
Imidlertid kan det hende at enkelte unntatte enheter fortsatt må sende inn en melding om skattefritak.
3. Kriterier for skattemessig bosted
For å avgjøre om du trenger skatteregistrering i Dubai eller skatteregistrering i Dubai, må du sjekke om virksomheten din kvalifiserer som skattemessig bosatt i De forente arabiske emirater. Kriteriene inkluderer:
- En juridisk enhet registrert i De forente arabiske emirater, inkludert selskaper i frisonen og fastlandet
- Utenlandske enheter med fast etablering eller betydelig økonomisk tilstedeværelse i De forente arabiske emirater
- Personer som driver forretningsvirksomhet i De forente arabiske emirater under en kommersiell lisens
- Bosted er ikke bare knyttet til fysisk tilstedeværelse, men er basert på økonomiske og juridiske aktiviteter.
Det er avgjørende å forstå bostedsstatusen din før du går videre med selskapsskatteregistrering i De forente arabiske emirater eller bestemmer deg for å registrere deg for moms i Dubai.
Slik registrerer du deg for selskapsskatt i De forente arabiske emirater
Registrering av selskapsskatt er nå et lovkrav for bedrifter som opererer i De forente arabiske emirater. Skatten i De forente arabiske emirater, som ble innført for å fremme åpenhet og samsvare med globale skattestandarder, gjelder for selskaper med skattepliktig inntekt over 375,000 XNUMX AED. Nedenfor finner du de detaljerte trinnene for registreringsprosessen i De forente arabiske emirater.
Trinn 1: Opprett en EmaraTax-konto på FTA-portalen
Å begynne din selskapsskatteregistrering i De forente arabiske emirater, må du først opprette en konto på Føderale skattemyndigheter (FTA) portal gjennom EmaraTax.
- Besøk eservices.tax.gov.ae
- Klikk på "Registrer deg"
- Oppgi nødvendige detaljer, inkludert:
- Bedrifts-e-post
- Passord
- Mobilnummer for OTP-verifisering
Denne kontoen vil bli brukt til både skatteregistrering og MVA-registrering i Dubai.
Trinn 2: Logg inn og velg selskapsskatteregistrering
Etter opprettelse av konto:
- Logg inn på EmaraTax-kontoen din
- Gå til «Dashbordet»
- Under «Skattepliktig person» klikker du på «Selskapsskatt».
- Velg «Registrer» for å starte søknaden om hvordan du registrerer deg for selskapsskatt i UAE.
Trinn 3: Oppgi forretningsinformasjon
Du må sende inn detaljert informasjon om bedriften din. Sørg for at alle dokumenter og data er oppdaterte og korrekte.
Nøkkeldetaljer inkluderer:
- Kopi av handelslisens
- Juridisk enhetstype (f.eks. LLC, filial, enkeltstående virksomhet)
- Etableringsdato
- Næringsvirksomhet
- Detaljer om autorisert signatar
- Bostedsstatus eller ikke-bostedsstatus i De forente arabiske emirater
- Regnskapsår og regnskapsperiode
- Omsetningsdetaljer
Dette trinnet er avgjørende for å avgjøre om du faller inn under UAEs selskapsskatteregistreringsgruppe eller er fritatt fra den.
Trinn 4: Last opp nødvendige dokumenter
For å fullføre selskapsskatteregistreringen i De forente arabiske emirater, last opp støttedokumenter:
- Gyldig handelstillatelse
- Emirates-ID og pass til eier/partner
- Memorandum of Association (MOA)
- Regnskap (hvis tilgjengelig)
- Leieavtale eller leiekontrakt
- MVA-registreringsbevis (hvis allerede registrert)
Tips: Hvis du også må registrere deg for MVA i Dubai, kan dette gjøres under MVA-delen av EmaraTax-kontoen din.
Trinn 5: Gjennomgå og send inn søknaden
Etter at du har fullført alle obligatoriske felt:
- Se gjennom søknaden for eventuelle feil eller manglende detaljer
- Klikk "Send"
Du vil motta et skatteregistreringsnummer (TRN) for selskapsskatt etter vellykket registrering, som vil vises i EmaraTax-dashbordet ditt.
Trinn 6: Motta bekreftelse fra FTA
Skatteetaten vil gjennomgå søknaden din. Hvis alt er i orden, vil du motta en bekreftelses-e-post med registreringsbeviset for selskapsskatt.
Ta vare på dette sertifikatet – det er nødvendig for fremtidig skatteregistrering, Dubai-innleveringer og revisjoner.
Viktige merknader
- Frist: Bedrifter må registrere seg før den tildelte fristen for å unngå straffer. FTA tildeler disse basert på utstedelsesdatoer for lisenser.
- Gratis soneselskaper: Selv om de kvalifiserer for 0 % skatt som kvalifiserte frisonepersoner, må de fortsatt fullføre skatteregistrering.
- Utenlandske selskaper: Ikke-bosatte bedrifter som tjener inntekt fra De forente arabiske emirater kan også være pålagt å registrere seg.
Det er viktig å forstå hvordan man registrerer seg for selskapsskatt i De forente arabiske emirater for å overholde regelverket og unngå bøter. Enten du er et selskap på fastlandet, en fri sone eller en utenlandsk filial, sikrer rettidig skatteregistrering en smidig drift under det nye skatteregimet. Hvis du er usikker, kan det forenkle prosessen å rådføre seg med skatteeksperter eller rådgivere for etablering av bedrifter i Dubai.
For bedrifter som allerede er registrert under MVA, kan oppdatering av opplysningene dine via EmaraTax hjelpe med å administrere både MVA- og selskapsskatteinnleveringer på ett sted.
Få din gratis regnskaps- eller skattekonsultasjon
Dokumenter som kreves for registrering for selskapsskatt i UAE
Her er en liste over dokumenter som kreves for registrering for selskapsskatt i De forente arabiske emirater, enten du registrerer deg via EmaraTax-portalen eller via en autorisert skatteagent:
- Handelslisens / Forretningslisens
- Emirates ID
- Passkopi
- Stiftelsesdokument (MOA) / Vedtekter (AOA)
- Kontakt detaljer
- Selskapets kontaktinformasjon
- Detaljer om bankkonto
- Regnskap
- Informasjon om forretningsaktivitet
- MVA-bevis (hvis allerede registrert for MVA)
- Leiekontrakt eller Ejari Sertifikat (for adresseverifisering)
Selskapsskatteregler for utenlandsk eide bedrifter i De forente arabiske emirater
Utenlandskeide virksomheter som opererer regelmessig i De forente arabiske emirater faller inn under De forente arabiske emiraters selskapsskattesystem (CT). Hvis en utenlandsk person eller et utenlandsk selskap driver kontinuerlig forretningsvirksomhet i De forente arabiske emirater, regnes de som en «bosatt person» i skatteøyemed.
Gjeldende skattesatser
- 9 % selskapsskatt gjelder for skattepliktig inntekt over 375,000 102,110 AED (ca. XNUMX XNUMX USD).
- 0 % skattesats gjelder for kvalifiserte personer i fri sone med inntekt opptil 375,000 XNUMX AED.
OECD BEPS og multinasjonal samsvar
Utenlandske multinasjonale selskaper som oppfyller kriteriene i OECDs rammeverk for skatteerosjon og profittskifting (BEPS) må overholde en effektiv skattesats på minst 15 %. Dette sikrer rettferdig bidrag og begrenser aggressive skatteplanleggingsstrategier.
Hold deg kompatibel
For å unngå juridiske problemer og bøter, må utenlandske bedrifter holde seg oppdatert på skattereglene i De forente arabiske emirater og sørge for rettidig registrering og innlevering av selskapsskatt.
Sømløs bedriftsskatteregistrering hos Shuraa
Det er avgjørende for bedrifter å forstå hvordan man registrerer seg for selskapsskatt i De forente arabiske emirater for å forbli juridisk kompatible og økonomisk transparente i henhold til de nylig innførte føderale skattelovene i De forente arabiske emirater. Enten du er et selskap i fastlandet, en fri sone-enhet, en utenlandsk filial eller en selvstendig næringsdrivende som krysser terskelen på 375,000 XNUMX AED, er rettidig og nøyaktig skatteregistrering i De forente arabiske emirater avgjørende. Prosessen – helt fra å avgjøre kvalifisering til å sende inn nødvendige dokumenter på EmaraTax-portalen – krever klarhet, presisjon og bevissthet om samsvarsfrister.
Med tilleggskrav som momsregistrering i Dubai, forståelse av ens skattemessige bostedsstatus og oppfyllelse av OECD-forpliktelser (for utenlandskeide enheter), navigerer bedrifter ofte i et komplekst regelverk.
Det er her Shuraa Tax og Shuraa Business Setup kommer inn i bildet. Våre eksperter veileder deg gjennom hvert trinn av skatteregistreringen, fra dokumentforberedelse til endelig innsending. Enten du lurer på hvordan jeg registrerer bedriften min for skatt, hvordan jeg håndterer skatteregistrering i Dubai, eller trenger hjelp til å registrere deg for MVA i Dubai, sørger teamet vårt for at du er fullstendig i samsvar uten problemer.
Med skreddersydde løsninger for både oppstartsbedrifter, små og mellomstore bedrifter og multinasjonale selskaper, sørger Shuraa for at skatteforpliktelsene dine håndteres profesjonelt og i tide, slik at du kan fokusere på å utvikle virksomheten din.
Trenger du hjelp med registrering av selskapsskatt?
Ring: + 971 44081900
WhatsApp: + 971 508912062
E-post: info@shuraatax.com
Or
Trenger hjelp til starte en ny bedrift i De forente arabiske emirater? Kontakt oss på + 97144081900 (vi er ikke fra Mexico) eller send en WhatsApp-melding til + 971507775554 (vi er ikke fra Mexico)Alternativt kan du kontakte oss via e-post på info@shuraa.com for rask hjelp.
Ofte stilte spørsmål (FAQ)
1. Hva er EmaraTax i De forente arabiske emirater?
EmaraTax er UAEs digitale skatteplattform, som administreres av Federal Tax Authority (FTA). Den lar bedrifter og enkeltpersoner registrere seg for skatter, levere selvangivelser, foreta betalinger, be om refusjoner og administrere skatteprofilene sine sikkert og effektivt på nett.
2. Hvordan betaler man skatt i EmaraTax?
For å betale skatt i EmaraTax, logg inn på EmaraTax-kontoen din, gå til delen «Mine betalinger», se gjennom eventuell utestående gjeld og velg en betalingsmåte, for eksempel e-Dirham, kreditt-/debetkort eller bankoverføring. Følg instruksjonene for å fullføre betalingen på en sikker måte.
3. Hvordan registrerer jeg meg for selskapsskatt i De forente arabiske emirater?
For å registrere deg for skatt i De forente arabiske emirater, gå til EmaraTax-portalen, logg inn eller opprett en konto, og fyll ut registreringsskjemaet for selskapsskatt. Send inn de nødvendige dokumentene, inkludert handelslisens, kopi av ID-kort fra De forente arabiske emirater/pass fra den autoriserte underskriveren og annen relevant forretningsinformasjon.
4. Hva er registreringsavgiften for selskapsskatt i Dubai?
For øyeblikket er det ingen statlig avgift for registrering for selskapsskatt i Dubai eller andre steder i De forente arabiske emirater. Registrering via EmaraTax-portalen er gratis.
5. Hvordan kan jeg betale skatten min på nett i De forente arabiske emirater?
Du kan betale skatt på nett i De forente arabiske emirater via EmaraTax-portalen. Logg inn, sjekk utestående skatter og bruk tilgjengelige betalingsalternativer som e-Dirham, debet-/kredittkort eller bankoverføring. Sørg alltid for at betalingen din bekreftes med et referansenummer eller en kvittering.
6. Hvem må registrere seg for selskapsskatt i De forente arabiske emirater?
Følgende må registrere seg for selskapsskatt i De forente arabiske emirater:
- Selskaper på fastlandet i De forente arabiske emirater
- Frisoneselskaper (inkludert kvalifiserte og ikke-kvalifiserte enheter)
- Utenlandske bedrifter som opererer regelmessig i De forente arabiske emirater
- Personer som tjener næringsinntekter som overstiger 1 million AED
- Ikke-bosatte med fast etablering eller tilknytning til De forente arabiske emirater
7. Hvordan beregner man selskapsskatt?
Selskapsskatt beregnes med 9 % på skattepliktig inntekt som overstiger 375,000 XNUMX AED. For eksempel:
Hvis en bedrift tjener 500,000 XNUMX AED:
De første AED 375,000 XNUMX er skattefrie
Gjenværende AED 125,000 9 × 11,250 % = AED XNUMX XNUMX som skal betales i skatt
8. Hva er fristen for registrering av selskapsskatt i De forente arabiske emirater?
Fristen avhenger av måneden forretningslisensen utstedes. Den føderale skattemyndigheten har publisert en tidsplan som starter fra januar 2024. Enheter må registrere seg innen fristen som er tildelt lisensmåneden, ellers risikerer de bøter.
9. Er små bedrifter i De forente arabiske emirater pålagt å registrere seg for selskapsskatt?
Ja, små bedrifter må registrere seg hvis deres årlige inntekt overstiger 1 million AED. Det finnes imidlertid en skattelettelsesordning for små bedrifter som lar kvalifiserte enheter (med inntekter under 3 millioner AED) søke om skattefritak.
10. Hva er straffene for sen selskapsskatteregistrering i De forente arabiske emirater?
Et gebyr på 10,000 XNUMX AED for forsinket registrering ilegges dersom en bedrift ikke registrerer seg for selskapsskatt innen den angitte tidsfristen som er gitt av Federal Tax Authority (FTA).
11. Hvilke inntekter er selskapsskattepliktige i De forente arabiske emirater?
Selskapsskatt gjelder for:
- Nettoresultat fra forretningsaktiviteter
- Inntekt fra drift på fastlandet og i frisoner (hvis ikke kvalifisert for fritak fra frisoner)
- Inntekt fra UAE-kilder og utenlandske kilder (hvis aktuelt under oppholdsstatus)
12. Hvor lang tid tar det å registrere seg for selskapsskatt i De forente arabiske emirater?
Når søknaden er sendt inn på EmaraTax med fullstendig og korrekt informasjon, behandler FTA vanligvis selskapsskatteregistreringen innen 20 virkedager.
Ansvarsfraskrivelse: Informasjonen i dette innlegget er kun til generell veiledning og kan endres på grunn av oppdateringer i myndighetenes retningslinjer eller forskrifter.
