Að sigla um skattskráningu fyrirtækja í Sameinuðu arabísku furstadæmunum er mikilvægt skref fyrir fyrirtæki til að fylgja síbreytilegum fjármálareglum landsins. Með innleiðingu alríkisskattakerfisins af fjármálaráðuneyti Sameinuðu arabísku furstadæmanna verða allir skattskyldir aðilar - þar á meðal fyrirtæki frá meginlandinu, fyrirtæki í frísvæðum og erlendir aðilar sem starfa í Sameinuðu arabísku furstadæmunum - nú að ljúka skattskráningarferli sínu í gegnum gátt alríkisskattyfirvalda (FTA).
Hvort sem þú ert sprotafyrirtæki eða rótgróin fyrirtæki, þá er mikilvægt að skilja skilyrðin, nauðsynleg skjöl, fresti og skref-fyrir-skref ferlið til að forðast viðurlög og tryggja greiðan rekstur. Í þessari bloggfærslu munum við leiða þig í gegnum allt skráningarferlið, varpa ljósi á mikilvægar uppfærslur og veita gagnleg ráð til að gera skattaferli fyrirtækja þinna óaðfinnanlegt og í samræmi við reglur.
Hvað er virðisaukaskattur og fyrirtækjaskattur í UAE?
Í Sameinuðu arabísku furstadæmunum er virðisaukaskattur (VSK) óbeinn skattur sem lagður er á neyslu vöru og þjónustu, sem nú er 5%. Hann er innheimtur á hverju stigi framboðskeðjunnar og að lokum greiddur af endanlega neytandanum. Fyrirtæki sem greiða skattskyldar vörur umfram þröskuldinn eru skyldug til að skrá virðisaukaskatt og skila skattframtölum reglulega.
Fyrirtækjaskattur er hins vegar bein skattur sem lagður er á hagnað fyrirtækja. Skattkerfið í Sameinuðu arabísku furstadæmunum var innleitt til að samræmast alþjóðlegum stöðlum og stuðla að gagnsæi og ábyrgð. Fyrirtæki með árshagnað yfir 375,000 AED eru skyldug til að skrá sig til skattframtals.
Skráning fyrirtækjaskatts í UAE felur í sér að fá skattskráningarnúmer (TRN) frá alríkisskattstjóranum (FTA). Tímabær skattskráning í UAE tryggir að farið sé að reglum og kemur í veg fyrir sektir. Ef þú starfar í UAE og nærð hagnaðarmörkum er mikilvægt að hefja fyrirtækjaskattskráningu fyrir löglegan rekstur.
Að skilja skráningarkröfurnar
Til að uppfylla skattareglur Sameinuðu arabísku furstadæmanna verða fyrirtæki fyrst að ákvarða hvort þau uppfylli skilyrði fyrir skráningu í fyrirtækjaskatt. Aðalkrafan er að skattskyldur hagnaður fari yfir 375,000 ástralskan arabískan arabískan arabískan arabíska skatt á ári. Bæði aðilar á meginlandinu og frísvæði þurfa að meta skattskyldur sínar, þó að ákveðin frísvæði geti átt rétt á undanþágum við ákveðin skilyrði.
Fyrirtæki verða að undirbúa eftirfarandi til að skrá sig í skatta fyrirtækja í Sameinuðu arabísku furstadæmunum:
- Gilt verslunarleyfi
- Afrit af skilríkjum og vegabréfi fyrirtækjaeigenda/hluthafa frá Sameinuðu arabísku furstadæmunum
- Ársreikningar eða áætlaður hagnaður
- Nánari upplýsingar um viðskiptastarfsemi
- Tengiliðaupplýsingar og bankaupplýsingar
Skráningarferlið fyrirtækjaskatts fer fram í gegnum EmaraTax vefgáttina, sem er rekin af alríkisskattstjóranum (FTA). Þegar fyrirtæki hafa verið skráð fá þau skattskráningarnúmer (e. tax registreringsnúmer, TRN) og eru skylt að fylgja reglulegum skattframtals- og greiðsluáætlunum.
Skattskráning í UAE er ekki bara lagaleg nauðsyn, heldur einnig skref í átt að því að viðhalda gagnsæi og tryggja greiðan rekstur í landinu.
Hver þarf að skrá sig fyrir fyrirtækjaskatt í UAE?
Það er nauðsynlegt að skilja hverjir þurfa að gangast undir skráningu fyrirtækjaskatts til að uppfylla nýju alríkisskattalögin. Hér að neðan er ítarleg sundurliðun:
1. Fyrirtæki sem þurfa að skrá sig
Eftirfarandi aðilar þurfa að ljúka skattskráningu:
- Fyrirtæki á meginlandi Bandaríkjanna sem starfa í hvaða geira sem er
- Fyrirtæki í frísvæði, þar á meðal þau sem eiga rétt á 0% skatti en eru samt sem áður skyldug til að skrá sig
- Útibú erlendra fyrirtækja sem starfa í UAE
- Sameignarfélög og samrekstur (nema þau séu skattskyld gegnsæ)
- Sjálfstætt starfandi einstaklingar sem þéna meira en 375,000 ástralska dirham á ári
- Nýfyrirtæki og lítil og meðalstór fyrirtæki þegar þau fara yfir hagnaðarmörk 375,000 AED
- Fyrirtæki utan Sameinuðu arabísku furstadæmanna með fasta starfsstöð eða tekjur
Öll þessi fyrirtæki verða að ljúka skráningu fyrirtækjaskatts í UAE hjá alríkisskattstjóranum (FTA), jafnvel þótt þau eigi rétt á undanþágum eða lækkunum.
Byrjaðu viðskipti þín í UAE í dag – Fáðu ráðgjöf frá sérfræðingum!
2. Fyrirtæki sem eru undanþegin skráningu
Sumir aðilar eru undanþegnir skráningu fyrirtækjaskatts í UAE en geta samt þurft að tilkynna það til fríverslunarsamtakanna:
- Ríkisstofnanir og ríkisstofnanir
- Námufyrirtæki (sem taka þátt í olíu-, gas- og náttúruauðlindavinnslu)
- Fyrirtæki sem ekki stunda náttúruauðlindavinnslu
- Hæfir almannahagsmunaaðilar, góðgerðarstofnanir og frjáls félagasamtök (háð samþykki)
- Fjárfestingarsjóðir sem uppfylla reglugerðarskilyrði
- Lífeyris- og almannatryggingasjóðir
Hins vegar gætu ákveðnir undanþegnir aðilar samt sem áður þurft að skila inn tilkynningu um skattundanþágu.
3. Skilyrði fyrir skattheimtu
Til að ákvarða hvort þú þurfir skattaskráningu í Dúbaí eða skattaskráningu í Dúbaí, verður þú að athuga hvort fyrirtæki þitt teljist skattskyldur íbúi í Sameinuðu arabísku furstadæmunum. Skilyrðin eru meðal annars:
- Lögaðili sem er stofnaður í UAE, þar á meðal frísvæði og fyrirtæki á meginlandi Bandaríkjanna
- Erlendir aðilar með fasta starfsstöð eða verulega efnahagslega nærveru í Sameinuðu arabísku furstadæmunum
- Einstaklingar sem stunda viðskipti í UAE með viðskiptaleyfi
- Búseta er ekki eingöngu bundin við líkamlega nærveru heldur byggist hún á efnahagslegri og löglegri starfsemi.
Það er mikilvægt að skilja búsetustöðu þína áður en haldið er áfram með skráningu fyrirtækjaskatts í UAE eða ákveðið að skrá sig fyrir virðisaukaskatti í Dúbaí.
Hvernig á að skrá sig fyrir fyrirtækjaskatt í UAE
Skráning fyrirtækjaskatts er nú lagaleg krafa fyrir fyrirtæki sem starfa í Sameinuðu arabísku furstadæmunum. Skatturinn í Sameinuðu arabísku furstadæmunum, sem var kynntur til sögunnar til að stuðla að gagnsæi og samræmast alþjóðlegum skattastöðlum, gildir um fyrirtæki með skattskyldar tekjur yfir 375,000 áraska afrískar ...
Skref 1: Stofnaðu EmaraTax reikning á FTA vefgáttinni
Til að byrja þinn Skráning fyrirtækjaskatts í UAE, verður þú fyrst að stofna reikning á Alríkisskattayfirvöld (FTA) vefgátt í gegnum EmaraTax.
- heimsókn eservices.tax.gov.ae
- Smelltu á "Skráðu þig"
- Gefðu upp nauðsynlegar upplýsingar, þar á meðal:
- Tölvupóstur fyrirtækja
- Lykilorð
- Farsímanúmer fyrir OTP staðfestingu
Þessi reikningur verður notaður bæði fyrir skattskráningu og virðisaukaskattskráningu í Dúbaí.
Skref 2: Skráðu þig inn og veldu skráningu fyrirtækjaskatts
Eftir stofnun reiknings:
- Skráðu þig inn á EmaraTax reikninginn þinn
- Farðu í „Mælaborðið“
- Undir „Skattskyldur aðili“ smellirðu á „Fyrirtækjaskattur“.
- Veldu „Skráning“ til að hefja umsókn um hvernig á að skrá sig fyrir fyrirtækjaskatt í UAE
Skref 3: Gefðu upp viðskiptaupplýsingar
Þú þarft að leggja fram ítarlegar upplýsingar um rekstrareiningu þína. Gakktu úr skugga um að öll skjöl og gögn séu uppfærð og rétt.
Helstu upplýsingar eru meðal annars:
- Afrit af viðskiptaleyfi
- Tegund lögaðila (t.d. einkahlutafélag, útibú, einkarekinn stofnun)
- Stofnunardagur
- Starfsemi
- Upplýsingar um viðurkenndan undirritanda
- Dvalarstaða eða ekki dvalarstaða í UAE
- Fjárhagsár og reikningstímabil
- Veltuupplýsingar
Þetta skref er lykilatriði til að ákvarða hvort þú fellur undir fyrirtækjaskattþrep UAE eða ert undanþeginn því.
Skref 4: Hladdu upp nauðsynlegum skjölum
Til að ljúka skráningu fyrirtækjaskatts í Sameinuðu arabísku furstadæmunum skaltu hlaða inn fylgiskjölum:
- Gild verslunarleyfi
- Skilríki frá Sameinuðu arabísku furstadæmunum og vegabréf eiganda/félaga
- Stofnsamningur (MOA)
- Ársreikningar (ef þeir eru tiltækir)
- Leigusamningur eða leigusamningur
- VSK skráningarvottorð (ef það er þegar skráð)
Ábending: Ef þú þarft einnig að skrá þig fyrir virðisaukaskatti í Dúbaí, þá er hægt að gera það undir VSK-hlutanum á EmaraTax reikningnum þínum.
Skref 5: Farðu yfir og sendu umsóknina
Eftir að öllum nauðsynlegum reitum hefur verið lokið:
- Farðu yfir umsóknina til að athuga hvort einhverjar villur eða upplýsingar vanti
- Smelltu á „Senda“
Þú færð skattskráningarnúmer (TRN) fyrir fyrirtækjaskatt eftir að skráning hefur verið lokið, sem birtist á EmaraTax stjórnborðinu þínu.
Skref 6: Fáðu staðfestingu frá FTA
Skattstofan mun fara yfir umsókn þína. Ef allt er í lagi færðu staðfestingarpóst með skráningarvottorði fyrirtækjaskatts.
Geymið þetta vottorð á öruggum stað — það er nauðsynlegt fyrir framtíðar skattskráningu, skattframtöl í Dúbaí og endurskoðanir.
Mikilvægar athugasemdir
- Tímamörk: Fyrirtæki verða að skrá sig fyrir úthlutaðan frest til að forðast viðurlög. FTA úthlutar þessum gögnum út frá útgáfudegi leyfa.
- Frjáls svæðisfyrirtæki: Jafnvel þótt þeir eigi rétt á 0% skatti sem hæfir einstaklingar í frísvæði, verða þeir samt sem áður að ljúka skattskráningu.
- Erlend fyrirtæki: Fyrirtæki sem eru ekki búsett í Sameinuðu arabísku furstadæmunum og afla sér tekna geta einnig þurft að skrá sig.
Það er nauðsynlegt að skilja hvernig á að skrá sig fyrir fyrirtækjaskatt í Sameinuðu arabísku furstadæmunum til að uppfylla kröfur og forðast sektir. Hvort sem þú ert fyrirtæki á meginlandinu, í frísvæði eða erlent útibú, þá tryggir tímanleg skattskráning greiðan rekstur samkvæmt nýja skattkerfinu. Ef þú ert óviss getur ráðgjöf hjá skattasérfræðingum eða ráðgjöfum um stofnun fyrirtækja í Dúbaí einfaldað ferlið.
Fyrir fyrirtæki sem þegar eru skráð undir virðisaukaskatt getur uppfærsla á upplýsingum sínum í gegnum EmaraTax hjálpað til við að stjórna bæði virðisaukaskatti og fyrirtækjaskattskýrslum á einum stað.
Fáðu ókeypis bókhalds- eða skattaráðgjöf
Skjöl sem krafist er til að skrá sig fyrir fyrirtækjaskatt í UAE
Hér er listi yfir skjöl sem þarf til að skrá sig fyrir fyrirtækjaskatt í UAE, hvort sem þú skráir þig í gegnum EmaraTax vefgáttina eða í gegnum viðurkenndan skattyfirvöldum:
- Viðskiptaleyfi / Rekstrarleyfi
- Emirates ID
- Vegabréfafrit
- Stofnsamningur (MOA) / samþykktir (AOA)
- Hafðu Upplýsingar
- Samskiptaupplýsingar fyrirtækisins
- Bankareikningsupplýsingar
- Ársreikningur
- Upplýsingar um viðskiptastarfsemi
- VSK-vottorð (ef þegar er skráð fyrir VSK)
- Leigusamningur eða Ejari Vottorð (til staðfestingar á heimilisfangi)
Reglur um fyrirtækjaskatt fyrir erlend fyrirtæki í Sameinuðu arabísku furstadæmunum
Fyrirtæki í erlendri eigu sem starfa reglulega í Sameinuðu arabísku furstadæmunum falla undir gildissvið fyrirtækjaskattskerfisins þar. Ef erlendur einstaklingur eða fyrirtæki stundar samfellda starfsemi í Sameinuðu arabísku furstadæmunum telst hann vera „búsettur aðili“ í skattalegum tilgangi.
Gildandi skatthlutföll
- 9% fyrirtækjaskattur leggst á skattskyldar tekjur umfram 375,000 ástralskan arabíska ...
- 0% skatthlutfall gildir fyrir þá sem uppfylla skilyrði í frísvæði með tekjur allt að 375,000 AED.
OECD BEPS og alþjóðleg eftirlit
Erlend fjölþjóðleg fyrirtæki sem uppfylla skilyrði samkvæmt ramma OECD um skattrýrnun og hagnaðartilfærslu (BEPS) verða að fylgja lágmarki 15% virku skatthlutfalli. Þetta tryggir sanngjarnt framlag og takmarkar árásargjarnar skattaáætlanagerðaraðferðir.
Vertu í samræmi
Til að forðast lagaleg vandamál og sektir verða erlend fyrirtæki að fylgjast með skattareglum Sameinuðu arabísku furstadæmanna og tryggja tímanlega skráningu og skattframtöl fyrirtækja.
Óaðfinnanlegur fyrirtækjaskattsskráning hjá Shuraa
Það er mikilvægt að skilja hvernig á að skrá sig fyrir fyrirtækjaskatt í Sameinuðu arabísku furstadæmunum til að fyrirtæki geti uppfyllt lög og verið fjárhagslega gagnsæ samkvæmt nýinnleiddum alríkisskattalögum Sameinuðu arabísku furstadæmanna. Hvort sem þú ert fyrirtæki á meginlandinu, aðili í frísvæði, erlend útibú eða sjálfstætt starfandi einstaklingur sem fer yfir 375,000 AED þröskuldinn, þá er tímanleg og nákvæm skattskráning í Sameinuðu arabísku furstadæmunum nauðsynleg. Ferlið - allt frá því að ákvarða hæfi til að skila nauðsynlegum skjölum á EmaraTax vefgáttinni - krefst skýrleika, nákvæmni og vitundar um skilafresti.
Þar að auki, með viðbótarkröfum eins og virðisaukaskattskráningu í Dúbaí, skilningi á skattalegri búsetu og uppfyllingu skuldbindinga OECD (fyrir aðila í erlendri eigu), lenda fyrirtæki oft í flóknu regluverki.
Þar koma Shuraa Tax og Shuraa Business Setup til sögunnar. Sérfræðingar okkar leiðbeina þér í gegnum hvert skref skattskráningar, allt frá undirbúningi skjala til lokauppgjöfar. Hvort sem þú ert að velta fyrir þér hvernig ég skrái fyrirtækið mitt til skatts, hvernig eigi að meðhöndla skattskráningu í Dúbaí eða þarft aðstoð við að skrá þig fyrir virðisaukaskatti í Dúbaí, þá tryggir teymið okkar að þú uppfyllir allar kröfur án vandræða.
Með sérsniðnum lausnum fyrir sprotafyrirtæki, lítil og meðalstór fyrirtæki og fjölþjóðleg fyrirtæki, tryggir Shuraa að skattskyldur þínar séu meðhöndlaðar faglega og á réttum tíma, svo þú getir einbeitt þér að því að vaxa fyrirtækið þitt.
Þarftu aðstoð við skráningu fyrirtækjaskatts?
Hringdu: + 971 44081900
WhatsApp: + 971 508912062
Tölvupóstur: info@shuraatax.com
Or
Þarfnast aðstoðar til að stofna nýtt fyrirtæki í UAE? Hafðu samband við okkur á 97144081900 + eða sendu WhatsApp skilaboð á 971507775554 +Einnig er hægt að hafa samband við okkur í tölvupósti á info@shuraa.com fyrir skjóta aðstoð.
Algengar spurningar (FAQ)
1. Hvað er EmaraTax í UAE?
EmaraTax er stafrænn skattavettvangur Sameinuðu arabísku furstadæmanna sem er rekinn af alríkisskattstjóranum (FTA). Hann gerir fyrirtækjum og einstaklingum kleift að skrá sig fyrir skattframtölum, skila skattframtölum, greiða, óska eftir endurgreiðslum og stjórna skattaskrám sínum á netinu á öruggan og skilvirkan hátt.
2. Hvernig á að greiða skatt í EmaraTax?
Til að greiða skatt í EmaraTax skaltu skrá þig inn á EmaraTax reikninginn þinn, fara í hlutann „Mínar greiðslur“, skoða allar útistandandi skuldir og velja greiðslumáta, svo sem rafrænan dirham, kredit-/debetkort eða bankamillifærslu. Fylgdu leiðbeiningunum til að ljúka greiðslunni á öruggan hátt.
3. Hvernig skrái ég mig fyrir fyrirtækjaskatt í UAE?
Til að skrá þig til skattframtals í Sameinuðu arabísku furstadæmunum skaltu fara á EmaraTax vefgáttina, skrá þig inn eða stofna reikning og fylla út skráningarform fyrirtækjaskatt. Sendu inn nauðsynleg skjöl, þar á meðal viðskiptaleyfi, afrit af skilríkjum/vegabréfi frá Sameinuðu arabísku furstadæmunum og aðrar viðeigandi viðskiptaupplýsingar.
4. Hvert er skráningargjald fyrirtækjaskatts í Dúbaí?
Eins og er er ekkert gjald innheimt af stjórnvöldum fyrir skráningu í fyrirtækjaskatt í Dúbaí eða annars staðar í Sameinuðu arabísku furstadæmunum. Skráning í gegnum EmaraTax vefgáttina er ókeypis.
5. Hvernig get ég greitt skatta mína á netinu í UAE?
Þú getur greitt skatta á netinu í Sameinuðu arabísku furstadæmunum í gegnum EmaraTax vefgáttina. Skráðu þig inn, athugaðu ógreidda skattaskuld og notaðu tiltæka greiðslumöguleika eins og rafrænan dirham, debet-/kreditkort eða bankamillifærslu. Gakktu alltaf úr skugga um að greiðsla þín sé staðfest með tilvísunarnúmeri eða kvittun.
6. Hverjir þurfa að skrá sig fyrir fyrirtækjaskatt í UAE?
Eftirfarandi verða að skrá sig fyrir fyrirtækjaskatt í UAE:
- Fyrirtæki á meginlandi UAE
- Fyrirtæki í frísvæði (þar með taldar hæfar og ekki hæfar einingar)
- Erlend fyrirtæki starfa reglulega í UAE
- Einstaklingar sem hafa tekjur af atvinnurekstri sem fara yfir 1 milljón AED
- Útlendingar með fasta starfsstöð eða tengsl í Sameinuðu arabísku furstadæmunum
7. Hvernig reiknar þú út fyrirtækjaskatt?
Fyrirtækjaskattur er reiknaður sem 9% af skattskyldum tekjum sem eru umfram 375,000 ástralska dirham. Til dæmis:
Ef fyrirtæki þénar 500,000 AED:
Fyrstu 375,000 AED eru skattfrjálsar
Eftirstöðvar 125,000 AED × 9% = 11,250 AED greiðanlegar í skatti
8. Hvenær er frestur til að skrá sig sem fyrirtækjaskatt í UAE?
Fresturinn fer eftir því hvaða mánuður viðskiptaleyfið er gefið út. Alríkisskattstjórinn hefur gefið út áætlun sem hefst frá og með janúar 2024. Aðilar verða að skrá sig innan frestsins sem er tilgreindur fyrir leyfismánaðinn þeirra eða eiga yfir höfði sér sektir.
9. Eru lítil fyrirtæki í UAE skyldug til að skrá sig fyrir fyrirtækjaskatt?
Já, lítil fyrirtæki verða að skrá sig ef árstekjur þeirra fara yfir 1 milljón AED. Hins vegar er í boði kerfi fyrir lítil fyrirtæki sem gerir gjaldgengum aðilum (með tekjur undir 3 milljónum AED) kleift að sækja um skattaundanþágur.
10. Hverjar eru viðurlögin við seint skráningu fyrirtækjaskatts í UAE?
Sekt fyrir seint skráningu upp á 10,000 AED er lögð á ef fyrirtæki skráir sig ekki fyrir fyrirtækjaskatt innan tilskilins tímaramma sem alríkisskattstjórinn (FTA) setur.
11. Hvaða tekjur eru skattskyldar fyrirtækjaskatti í UAE?
Fyrirtækjaskattur gildir um:
- Hagnaður af atvinnustarfsemi
- Tekjur af starfsemi á meginlandi Bandaríkjanna og í frísvæðum (ef ekki er um undanþágur frá frísvæðum að ræða)
- Tekjur af tekjum sem upprunnar eru í Sameinuðu arabísku furstadæmunum og erlendis frá (ef við á samkvæmt búseturéttindum)
12. Hversu langan tíma tekur það að skrá sig fyrir fyrirtækjaskatt í UAE?
Þegar umsókn hefur verið send inn á EmaraTax með fullum og réttum upplýsingum, vinnur FTA venjulega úr skráningu fyrirtækjaskatts innan 20 virkra daga.
Fyrirvari: Upplýsingarnar í þessari færslu eru eingöngu til almennrar leiðbeiningar og geta breyst vegna uppfærslur á stefnum eða reglugerðum stjórnvalda.
