Jak zarejestrować się do podatku korporacyjnego w Zjednoczonych Emiratach Arabskich

Poruszanie się po rejestracji podatku korporacyjnego w ZEA jest kluczowym krokiem dla firm, aby zachować zgodność z ewoluującymi przepisami finansowymi kraju. Wraz z wprowadzeniem federalnego systemu podatkowego przez Ministerstwo Finansów ZEA, wszystkie podmioty podlegające opodatkowaniu — w tym spółki z kontynentu, przedsiębiorstwa ze stref wolnocłowych i podmioty zagraniczne działające w ZEA — muszą teraz ukończyć proces rejestracji podatkowej za pośrednictwem portalu Federal Tax Authority (FTA).

Niezależnie od tego, czy jesteś startupem, czy ugruntowanym przedsiębiorstwem, zrozumienie kryteriów kwalifikowalności, wymaganych dokumentów, terminów i procesu krok po kroku jest niezbędne, aby uniknąć kar i zapewnić płynne działanie. W tym blogu przeprowadzimy Cię przez całą procedurę rejestracji, podkreślimy kluczowe aktualizacje i udzielimy pomocnych wskazówek, aby Twoja podróż w zakresie podatku korporacyjnego była płynna i zgodna z przepisami.

Czym jest podatek VAT i podatek od osób prawnych w Zjednoczonych Emiratach Arabskich?

W Zjednoczonych Emiratach Arabskich VAT (Value Added Tax) jest pośrednim podatkiem pobieranym od konsumpcji towarów i usług, obecnie ustalonym na poziomie 5%. Jest pobierany na każdym etapie łańcucha dostaw i ostatecznie ponosi go konsument końcowy. Firmy, których opodatkowane dostawy przekraczają próg, są zobowiązane do rejestrowania VAT i okresowego składania deklaracji.

Z drugiej strony podatek korporacyjny jest podatkiem bezpośrednim nakładanym na zyski netto przedsiębiorstw. System podatkowy w ZEA został wprowadzony w celu dostosowania do globalnych standardów oraz promowania przejrzystości i odpowiedzialności. Przedsiębiorstwa o rocznych zyskach przekraczających 375,000 XNUMX AED są zobowiązane do rejestracji podatkowej.

Proces rejestracji podatku korporacyjnego w Zjednoczonych Emiratach Arabskich obejmuje: uzyskanie numeru rejestracyjnego podatnika (TRN) od Federalnego Urzędu Podatkowego (FTA). Terminowa rejestracja podatkowa w ZEA zapewnia zgodność i unika kar. Jeśli działasz w ZEA i spełniasz próg zysku, zainicjowanie rejestracji podatkowej dla korporacji jest kluczowe dla legalnych operacji biznesowych.

Zrozumienie wymagań rejestracyjnych

Aby przestrzegać przepisów podatkowych ZEA, przedsiębiorstwa muszą najpierw ustalić, czy spełniają kryteria kwalifikowalności do rejestracji podatku korporacyjnego. Podstawowym wymogiem jest, aby zyski podlegające opodatkowaniu przekraczały 375,000 XNUMX AED rocznie. Zarówno podmioty z kontynentu, jak i strefy wolnocłowej są zobowiązane do oceny swoich zobowiązań podatkowych, chociaż niektóre strefy wolnocłowe mogą kwalifikować się do zwolnień pod określonymi warunkami.

Aby zarejestrować się do podatku korporacyjnego w Zjednoczonych Emiratach Arabskich, przedsiębiorstwa muszą przygotować następujące dokumenty:

• Ważna licencja handlowa
• Kopie dowodów osobistych i paszportów właścicieli firm/udziałowców z Emiratów Arabskich
• Sprawozdania finansowe lub szacunkowe zyski
• Szczegóły działalności gospodarczej
• Dane kontaktowe i bankowe

Proces rejestracji podatku korporacyjnego odbywa się za pośrednictwem portalu EmaraTax, którym zarządza Federal Tax Authority (FTA). Po zarejestrowaniu firmy otrzymują numer rejestracyjny podatku (TRN) i są zobowiązane do przestrzegania regularnych harmonogramów składania zeznań podatkowych i płatności.

Rejestracja podatkowa w Zjednoczonych Emiratach Arabskich to nie tylko konieczność prawna, ale także krok w kierunku zachowania przejrzystości i zapewnienia sprawnego funkcjonowania biznesu w kraju.

Kto musi zarejestrować się do celów podatku korporacyjnego w Zjednoczonych Emiratach Arabskich?

Zrozumienie, kto musi przejść rejestrację podatkową dla korporacji, jest niezbędne do przestrzegania nowych federalnych przepisów podatkowych. Poniżej znajduje się szczegółowe zestawienie:

1. Firmy zobowiązane do rejestracji

Obowiązek rejestracji podatkowej mają następujące podmioty:

• Firmy z kontynentu działające w dowolnym sektorze
• Firmy ze strefy wolnocłowej, w tym te, które kwalifikują się do 0% podatku, ale nadal muszą się zarejestrować
• Oddziały firm zagranicznych działające w Zjednoczonych Emiratach Arabskich
• Partnerstwa i spółki joint venture (chyba że są traktowane jako transparentne do celów podatkowych)
• Osoby pracujące na własny rachunek i osoby samozatrudnione zarabiające ponad 375,000 XNUMX AED rocznie
• Start-upy i MŚP po przekroczeniu progu zysku wynoszącego 375,000 XNUMX AED
• Przedsiębiorstwa niebędące rezydentami posiadające stałe miejsce prowadzenia działalności (PE) lub dochód pochodzący z ZEA 

Wszystkie te przedsiębiorstwa muszą dokonać rejestracji podatkowej dla celów korporacyjnych w Zjednoczonych Emiratach Arabskich w Federalnym Urzędzie Podatkowym (FTA), nawet jeśli kwalifikują się do zwolnień lub ulg.

Rozpocznij swoją działalność w Zjednoczonych Emiratach Arabskich już dziś – skorzystaj z porad ekspertów!

2. Przedsiębiorstwa zwolnione z rejestracji

Niektóre podmioty są zwolnione z rejestracji podatku korporacyjnego w Zjednoczonych Emiratach Arabskich, ale mogą być nadal zobowiązane do powiadomienia FTA:

• Podmioty rządowe i podmioty kontrolowane przez rząd
• Przedsiębiorstwa wydobywcze (zajmujące się wydobyciem ropy naftowej, gazu i zasobów naturalnych)
• Przedsiębiorstwa zajmujące się wydobyciem zasobów naturalnych
• Kwalifikujące się podmioty pożytku publicznego, organizacje charytatywne i organizacje pozarządowe (z zastrzeżeniem zatwierdzenia)
• Fundusze inwestycyjne spełniające warunki regulacyjne
• Fundusze emerytalne i ubezpieczenia społeczne

Niektóre podmioty zwolnione z podatku mogą jednak nadal mieć obowiązek złożenia powiadomienia o zwolnieniu podatkowym.

3. Kryteria rezydencji podatkowej

Aby ustalić, czy potrzebujesz rejestracji podatkowej w Dubaju lub rejestracji podatkowej w Dubaju, musisz sprawdzić, czy Twoja firma kwalifikuje się jako rezydent podatkowy w ZEA. Kryteria obejmują:

• Podmiot prawny zarejestrowany w Zjednoczonych Emiratach Arabskich, w tym spółki ze strefy wolnocłowej i z Chin kontynentalnych
• Podmioty zagraniczne posiadające stałe przedstawicielstwo lub znaczącą obecność gospodarczą w Zjednoczonych Emiratach Arabskich
• Osoby prowadzące działalność gospodarczą w Zjednoczonych Emiratach Arabskich na podstawie licencji komercyjnej
• Rezydencja nie jest związana wyłącznie z obecnością fizyczną, ale opiera się na aktywności ekonomicznej i prawnej.

Zrozumienie swojego statusu rezydencji podatkowej jest kluczowe przed przystąpieniem do rejestracji podatkowej korporacji w Zjednoczonych Emiratach Arabskich lub podjęciem decyzji o rejestracji do celów VAT w Dubaju.

Jak zarejestrować się do podatku korporacyjnego w Zjednoczonych Emiratach Arabskich

Rejestracja podatku korporacyjnego jest obecnie wymogiem prawnym dla firm działających w Zjednoczonych Emiratach Arabskich. Wprowadzony w celu promowania przejrzystości i dostosowania do globalnych standardów podatkowych, podatek w Zjednoczonych Emiratach Arabskich dotyczy firm z dochodem podlegającym opodatkowaniu przekraczającym 375,000 XNUMX AED. Poniżej przedstawiono szczegółowe kroki procesu rejestracji w Zjednoczonych Emiratach Arabskich.

Krok 1: Utwórz konto EmaraTax w portalu FTA

Aby rozpocząć rejestracja podatku korporacyjnego ZEA, musisz najpierw założyć konto na Federalny Urząd Podatkowy (FTA) portal poprzez EmaraTax.

• Odwiedź e-usługi.podatki.gov.ae
• Kliknij „Zarejestruj się”
• Podaj niezbędne szczegóły, w tym:
• Biznesowy e-mail
• Hasło
• Numer telefonu komórkowego do weryfikacji OTP

Konto to będzie wykorzystywane do rejestracji podatkowej i rejestracji VAT w Dubaju.

Krok 2: Zaloguj się i wybierz opcję Rejestracja podatku korporacyjnego

Po utworzeniu konta:

• Zaloguj się na swoje konto EmaraTax
• Przejdź do „Panelu”
• W sekcji „Osoba podlegająca opodatkowaniu” kliknij „Podatek od osób prawnych”
• Wybierz „Zarejestruj”, aby rozpocząć aplikację dotyczącą sposobu rejestracji w celu płacenia podatku korporacyjnego w Zjednoczonych Emiratach Arabskich

Krok 3: Podaj informacje o firmie

Musisz przesłać szczegółowe informacje o swojej jednostce biznesowej. Upewnij się, że wszystkie dokumenty i dane są aktualne i poprawne.

Kluczowe szczegóły obejmują:

• Kopia licencji handlowej
• Rodzaj podmiotu prawnego (np. spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, oddział, zakład jednoosobowy)
• Data utworzenia
• Aktywność Biznesowa
• Dane osoby upoważnionej do podpisywania
• Status rezydenta lub nierezydenta w Zjednoczonych Emiratach Arabskich
• Rok finansowy i okres księgowy
• Szczegóły obrotu 

Ten krok jest kluczowy dla ustalenia, czy podlegasz obowiązkowi rejestracji podatku dochodowego od osób prawnych w Zjednoczonych Emiratach Arabskich, czy też jesteś z niego zwolniony.

Krok 4: Prześlij wymagane dokumenty

Aby ukończyć rejestrację podatkową osób prawnych w Zjednoczonych Emiratach Arabskich, prześlij następujące dokumenty potwierdzające:

• Ważna licencja handlowa
• Dowód osobisty i paszport właściciela/partnerów z Emirates
• Memorandum Stowarzyszenia (MOA)
• Sprawozdania finansowe (jeśli dostępne)
• Umowa najmu lub umowa dzierżawy
• Zaświadczenie o rejestracji VAT (jeśli już jesteś zarejestrowany)

Wskazówka: Jeśli musisz również zarejestrować się jako podatnik VAT w Dubaju, możesz to zrobić w sekcji VAT na swoim koncie EmaraTax.

Krok 5: Przejrzyj i prześlij wniosek

Po wypełnieniu wszystkich wymaganych pól:

• Sprawdź aplikację pod kątem błędów lub brakujących szczegółów
• Kliknij „Prześlij”

Po pomyślnej rejestracji otrzymasz numer rejestracji podatkowej (TRN) na potrzeby podatku dochodowego od osób prawnych, który będzie widoczny w Twoim panelu EmaraTax. 

Krok 6: Otrzymaj potwierdzenie od FTA

FTA rozpatrzy Twój wniosek. Jeśli wszystko jest w porządku, otrzymasz e-mail z potwierdzeniem wraz z certyfikatem rejestracji podatku korporacyjnego.

Zachowaj ten certyfikat w bezpiecznym miejscu — będzie Ci potrzebny do przyszłej rejestracji podatkowej, rozliczeń w Dubaju i audytów.

Ważne uwagi

• Ostateczny termin: Firmy muszą zarejestrować się przed wyznaczonym terminem, aby uniknąć kar. FTA przypisuje je na podstawie dat wydania licencji.
• Firmy w Strefie Wolnego Handlu: Nawet jeśli kwalifikują się do 0% podatku jako osoby kwalifikujące się do strefy wolnocłowej, nadal muszą ukończyć rejestrację podatkową.
• Firmy zagraniczne: Firmy niebędące rezydentami Zjednoczonych Emiratów Arabskich, których dochód pochodzi z tego kraju, również mogą zostać zobowiązane do rejestracji.

Zrozumienie, jak zarejestrować się do podatku korporacyjnego w ZEA, jest niezbędne do zachowania zgodności i uniknięcia grzywien. Niezależnie od tego, czy jesteś spółką z kontynentu, podmiotem strefy wolnocłowej czy oddziałem zagranicznym, terminowa rejestracja podatkowa zapewnia płynne działanie w ramach nowego systemu podatkowego. Jeśli nie masz pewności, konsultacja z ekspertami podatkowymi lub doradcami ds. zakładania działalności gospodarczej w Dubaju może uprościć ten proces.

W przypadku firm, które są już zarejestrowane jako płatnicy VAT, aktualizacja danych za pośrednictwem EmaraTax może ułatwić zarządzanie rozliczeniami VAT i podatku dochodowego od osób prawnych w jednym miejscu.

Uzyskaj bezpłatną konsultację księgową lub podatkową

Dokumenty wymagane do rejestracji w celu uzyskania podatku korporacyjnego w Zjednoczonych Emiratach Arabskich

Oto lista dokumentów wymaganych do rejestracji w Zjednoczonych Emiratach Arabskich jako podatnik podatku od osób prawnych, niezależnie od tego, czy rejestrujesz się za pośrednictwem portalu EmaraTax, czy za pośrednictwem autoryzowanego agenta podatkowego:

1. Licencja handlowa / licencja biznesowa
2. Identyfikator Emirates
3. Kopia paszportu
4. Memorandum o Stowarzyszeniu (MOA) / Statut Stowarzyszenia (AOA)
5. Szczegóły kontaktu
6. Dane kontaktowe firmy
7. Dane konta bankowego
8. Sprawozdanie Finansowe
9. Informacje o działalności gospodarczej
10. Zaświadczenie VAT (jeśli jesteś już zarejestrowany jako podatnik VAT)
11. Umowa najmu lub Ejari Certyfikat (do weryfikacji adresu)

Zasady opodatkowania osób prawnych dla przedsiębiorstw zagranicznych w Zjednoczonych Emiratach Arabskich

Przedsiębiorstwa zagraniczne działające regularnie w ZEA podlegają pod reżim podatku korporacyjnego (CT) w ZEA. Jeśli osoba lub firma zagraniczna prowadzi ciągłą działalność gospodarczą w ZEA, jest uważana za „osobę rezydenta” do celów podatkowych.

Obowiązujące stawki podatkowe

• Podatek od osób prawnych w wysokości 9% obowiązuje od dochodu podlegającego opodatkowaniu przekraczającego 375,000 102,110 AED (ok. XNUMX XNUMX USD).
• Stawka podatku 0% dotyczy kwalifikujących się osób ze strefy wolnocłowej, których dochód nie przekracza 375,000 XNUMX AED.

OECD BEPS i zgodność międzynarodowa

Zagraniczne korporacje wielonarodowe, które spełniają kryteria określone w ramach OECD Base Erosion and Profit Shifting (BEPS), muszą przestrzegać minimalnej efektywnej stawki podatkowej wynoszącej 15%. Zapewnia to sprawiedliwy wkład i ogranicza agresywne strategie planowania podatkowego.

Zachowaj zgodność

Aby uniknąć problemów prawnych i grzywien, zagraniczne firmy muszą być na bieżąco z przepisami podatkowymi ZEA i zadbać o terminową rejestrację i składanie deklaracji podatkowych dla osób prawnych.

Bezproblemowa rejestracja podatku od osób prawnych w Shuraa

Zrozumienie, jak zarejestrować się do podatku korporacyjnego w ZEA, ma kluczowe znaczenie dla firm, aby zachować zgodność z prawem i przejrzystość finansową zgodnie z niedawno wprowadzonymi federalnymi przepisami podatkowymi ZEA. Niezależnie od tego, czy jesteś spółką z kontynentu, podmiotem strefy wolnocłowej, oddziałem zagranicznym czy osobą samozatrudnioną przekraczającą próg 375,000 XNUMX AED, terminowa i dokładna rejestracja podatkowa w ZEA jest niezbędna. Proces — od ustalenia kwalifikowalności po złożenie wymaganych dokumentów na portalu EmaraTax — wymaga jasności, precyzji i świadomości terminów zgodności.

Co więcej, biorąc pod uwagę dodatkowe wymagania, takie jak rejestracja VAT w Dubaju, znajomość swojego statusu rezydencji podatkowej i spełnianie zobowiązań OECD (w przypadku podmiotów zagranicznych), przedsiębiorstwa często stają w obliczu konieczności poruszania się w skomplikowanych ramach regulacyjnych.

Tutaj wkraczają Shuraa Tax i Shuraa Business Setup. Nasi eksperci przeprowadzą Cię przez każdy etap rejestracji podatkowej, od przygotowania dokumentów do ostatecznego złożenia. Niezależnie od tego, czy zastanawiasz się, jak rejestruję swoją firmę do celów podatkowych, jak poradzić sobie z rejestracją podatkową w Dubaju, czy potrzebujesz wsparcia w rejestracji do celów VAT w Dubaju, nasz zespół zapewnia pełną zgodność bez żadnych problemów.

Dzięki rozwiązaniom dostosowanym do potrzeb startupów, małych i średnich przedsiębiorstw, a także korporacji międzynarodowych, Shuraa gwarantuje, że Twoje zobowiązania podatkowe będą zarządzane profesjonalnie i terminowo, dzięki czemu Ty możesz skupić się na rozwijaniu swojego biznesu.

Potrzebujesz pomocy w rejestracji podatku dochodowego od osób prawnych?

Zadzwoń: +971 44081900
WhatsApp: +971 508912062
E-mail: info@shuraatax.com 

Or 

Potrzebuję pomocy załóż nowy biznes w Zjednoczonych Emiratach Arabskich? Skontaktuj się z nami na + 97144081900 lub wyślij wiadomość WhatsApp na adres + 971507775554Alternatywnie, możesz skontaktować się z nami za pośrednictwem poczty elektronicznej pod adresem info@shuraa.com za szybką pomoc.

Najczęściej zadawane pytania (FAQ)

1. Czym jest EmaraTax w Zjednoczonych Emiratach Arabskich?

EmaraTax to cyfrowa platforma podatkowa ZEA zarządzana przez Federal Tax Authority (FTA). Umożliwia firmom i osobom fizycznym rejestrowanie się do podatków, składanie zeznań, dokonywanie płatności, wnioskowanie o zwroty i zarządzanie swoimi profilami podatkowymi online w sposób bezpieczny i wydajny.

2. Jak zapłacić podatek w EmaraTax?

Aby zapłacić podatek w EmaraTax, zaloguj się na swoje konto EmaraTax, przejdź do sekcji „Moje płatności”, przejrzyj wszelkie zaległe zobowiązania i wybierz metodę płatności, taką jak e-Dirham, karta kredytowa/debetowa lub przelew bankowy. Postępuj zgodnie z instrukcjami, aby bezpiecznie dokończyć płatność.

3. Jak zarejestrować się jako podatnik podatku dochodowego od osób prawnych w Zjednoczonych Emiratach Arabskich?

Aby zarejestrować się do celów podatkowych w ZEA, odwiedź portal EmaraTax, zaloguj się lub utwórz konto i wypełnij formularz rejestracyjny podatku korporacyjnego. Prześlij wymagane dokumenty, w tym licencję handlową, kopię dowodu osobistego/paszportu Emiratów osoby upoważnionej do składania podpisu i inne istotne informacje biznesowe.

4. Jaka jest opłata rejestracyjna za podatek korporacyjny w Dubaju?

Obecnie nie ma opłaty rządowej za rejestrację w celu uzyskania podatku korporacyjnego w Dubaju ani nigdzie indziej w Zjednoczonych Emiratach Arabskich. Rejestracja za pośrednictwem portalu EmaraTax jest bezpłatna.

5. Jak mogę zapłacić podatki online w Zjednoczonych Emiratach Arabskich?

Możesz płacić podatki online w ZEA za pośrednictwem portalu EmaraTax. Zaloguj się, sprawdź swoje zaległe należności podatkowe i skorzystaj z dostępnych opcji płatności, takich jak e-Dirham, karta debetowa/kredytowa lub przelew bankowy. Zawsze upewnij się, że płatność jest potwierdzona numerem referencyjnym lub paragonem.

6. Kto musi zarejestrować się do celów podatku dochodowego od osób prawnych w Zjednoczonych Emiratach Arabskich?

Następujące podmioty muszą zarejestrować się do celów podatku od osób prawnych w Zjednoczonych Emiratach Arabskich:

1. Firmy z kontynentalnych ZEA
2. Firmy ze strefy wolnocłowej (w tym podmioty kwalifikujące się i niekwalifikujące się)
3. Zagraniczne przedsiębiorstwa działające regularnie w Zjednoczonych Emiratach Arabskich
4. Osoby osiągające dochód z działalności gospodarczej przekraczający 1 milion AED
5. Nierezydenci posiadający stałe miejsce zamieszkania lub siedzibę w Zjednoczonych Emiratach Arabskich

7. Jak obliczyć podatek dochodowy od osób prawnych?

Podatek od osób prawnych oblicza się na poziomie 9% od dochodu podlegającego opodatkowaniu przekraczającego 375,000 XNUMX AED. Na przykład:
Jeśli firma osiąga dochód w wysokości 500,000 XNUMX AED:
Pierwsze 375,000 XNUMX AED jest wolne od podatku
Pozostałe 125,000 9 AED × 11,250% = XNUMX XNUMX AED do zapłaty w formie podatku

8. Jaki jest termin rejestracji podatku korporacyjnego w Zjednoczonych Emiratach Arabskich?

Termin zależy od miesiąca wydania licencji biznesowej. Federal Tax Authority opublikował harmonogram od stycznia 2024 r. Podmioty muszą zarejestrować się w terminie przypisanym do miesiąca wydania licencji lub zostaną ukarane karami.

9. Czy małe firmy w Zjednoczonych Emiratach Arabskich mają obowiązek rejestracji dla celów podatku dochodowego od osób prawnych?

Tak, małe firmy muszą się zarejestrować, jeśli ich roczny przychód przekracza 1 mln AED. Jednak dostępny jest program Small Business Relief, który pozwala uprawnionym podmiotom (o przychodach poniżej 3 mln AED) ubiegać się o zwolnienia podatkowe.

10. Jakie są kary za spóźnioną rejestrację podatku korporacyjnego w Zjednoczonych Emiratach Arabskich?

Kara za spóźnioną rejestrację w wysokości 10,000 XNUMX AED jest nakładana, jeśli przedsiębiorstwo nie zarejestruje się do celów podatku dochodowego od osób prawnych w określonym terminie podanym przez Federalny Urząd Podatkowy (FTA).

11. Jakie dochody podlegają podatkowi od osób prawnych w Zjednoczonych Emiratach Arabskich?

Podatek od osób prawnych dotyczy:

• Zysk netto z działalności gospodarczej
• Dochód z działalności na kontynencie i w strefie wolnocłowej (jeśli nie kwalifikuje się do zwolnień ze strefy wolnocłowej)
• Dochód ze źródeł w Zjednoczonych Emiratach Arabskich i dochodów ze źródeł zagranicznych (jeśli ma zastosowanie w przypadku statusu rezydenta)

12. Jak długo trwa rejestracja do celów podatku korporacyjnego w Zjednoczonych Emiratach Arabskich?

Po złożeniu wniosku w systemie EmaraTax zawierającego kompletne i prawidłowe informacje, FTA zazwyczaj przetwarza rejestrację podatkową osób prawnych w ciągu 20 dni roboczych.

Zrzeczenie się: Informacje zawarte w tym poście mają charakter wyłącznie ogólny i mogą ulec zmianie ze względu na zmiany w polityce lub przepisach rządowych.