Навигирането в регистрацията за корпоративни данъци в ОАЕ е ключова стъпка за бизнеса, за да остане в съответствие с променящите се финансови разпоредби на страната. С въвеждането на федералния данъчен режим от Министерството на финансите на ОАЕ, всички данъчнозадължени лица - включително компании от континенталната част на страната, предприятия в свободни зони и чуждестранни лица, опериращи в ОАЕ - вече трябва да завършат процеса си на данъчна регистрация чрез портала на Федералната данъчна администрация (FTA).
Независимо дали сте стартираща или утвърдена компания, разбирането на критериите за допустимост, необходимите документи, сроковете и поетапния процес е от съществено значение, за да избегнете санкции и да осигурите безпроблемна работа. В този блог ще ви преведем през цялата процедура по регистрация, ще ви покажем важни актуализации и ще ви предоставим полезни съвети, за да направите корпоративното си данъчно облагане безпроблемно и да отговаря на изискванията.
Какво представлява ДДС и корпоративният данък в ОАЕ?
В ОАЕ ДДС (данък върху добавената стойност) е косвен данък, начисляван върху потреблението на стоки и услуги, като понастоящем е определен на 5%. Той се събира на всеки етап от веригата за доставки и в крайна сметка се поема от крайния потребител. Фирмите с облагаеми доставки, надвишаващи прага, са длъжни да се регистрират по ДДС и да подават периодични декларации.
Корпоративният данък, от друга страна, е пряк данък, наложен върху нетната печалба на предприятията. Данъчният режим в ОАЕ е въведен, за да се приведе в съответствие със световните стандарти и да се насърчат прозрачността и отчетността. Предприятията с годишна печалба над 375,000 XNUMX дирхама са длъжни да се регистрират за данъци.
Процесът на регистрация на корпоративен данък в ОАЕ включва получаване на данъчен регистрационен номер (TRN) от Федералната данъчна администрация (FTA). Навременната данъчна регистрация в ОАЕ гарантира съответствие и избягва санкции. Ако извършвате дейност в ОАЕ и достигате прага на печалбата, започването на регистрация за корпоративен данък е от решаващо значение за законните бизнес операции.
Разбиране на изискванията за регистрация
За да отговарят на данъчните разпоредби на ОАЕ, фирмите първо трябва да определят дали отговарят на критериите за допустимост за регистрация по корпоративен данък. Основното изискване е облагаемата печалба да надвишава 375,000 XNUMX дирхама на ОАЕ годишно. Както субектите на континента, така и субектите в свободните зони са длъжни да оценят данъчните си задължения, въпреки че някои свободни зони могат да отговарят на условията за освобождаване от данъци при определени условия.
За регистрация на корпоративен данък в ОАЕ, фирмите трябва да подготвят следното:
- Валиден търговски лиценз
- Копия от документи за самоличност и паспорти на собственици/акционери на бизнес от ОАЕ
- Финансови отчети или прогнозни печалби
- Подробности за бизнес дейностите
- Контактна и банкова информация
Процесът на регистрация за корпоративни данъци се осъществява чрез портала EmaraTax, който се управлява от Федералната данъчна администрация (FTA). След регистрация компаниите получават данъчен регистрационен номер (TRN) и са длъжни да спазват редовните графици за подаване и плащане на данъци.
Данъчната регистрация в ОАЕ не е просто правна необходимост, но и стъпка към поддържане на прозрачност и осигуряване на безпроблемни бизнес операции в страната.
Кой трябва да се регистрира за корпоративен данък в ОАЕ?
Разбирането кой е длъжен да се регистрира по корпоративен данък е от съществено значение за спазването на новите федерални данъчни закони. По-долу е дадена подробна разбивка:
1. Фирми, за които е необходимо да се регистрират
Следните организации са длъжни да извършат данъчна регистрация:
- Компании от континенталната част на страната, опериращи във всеки сектор
- Компании в свободната зона, включително тези, които отговарят на условията за 0% данък, но все пак се изисква да се регистрират
- Клонове на чуждестранни компании, опериращи в ОАЕ
- Партньорства и съвместни предприятия (освен ако не се третират като прозрачни за данъчни цели)
- Фрилансери и самонаети лица, печелещи над 375,000 XNUMX дирхама годишно
- Стартиращи предприятия и малки и средни предприятия, след като преминат прага на печалба от 375,000 XNUMX дирхама ОАЕ
- Чуждестранни фирми с място на стопанска дейност (ПМ) или доходи, произхождащи от ОАЕ
Всички тези фирми трябва да завършат своята корпоративна данъчна регистрация в ОАЕ във Федералната данъчна администрация (FTA), дори ако отговарят на условията за освобождаване от данъци или облекчения.
Започнете бизнеса си в ОАЕ още днес – получете експертно ръководство!
2. Фирми, освободени от регистрация
Някои юридически лица са освободени от регистрация за корпоративен данък в ОАЕ, но все пак може да са задължени да уведомят ССТ:
- Правителствени организации и организации, контролирани от правителството
- Добивни предприятия (участващи в добива на нефт, газ и природни ресурси)
- Предприятия, свързани с недобив на природни ресурси
- Квалифицирани организации за общественополезни дейности, благотворителни организации и неправителствени организации (подлежащи на одобрение)
- Инвестиционни фондове, отговарящи на регулаторните условия
- Пенсионни и социалноосигурителни фондове
Въпреки това, някои освободени субекти може все пак да се нуждаят от подаване на уведомление за освобождаване от данък.
3. Критерии за данъчно пребиваване
За да определите дали се нуждаете от данъчна регистрация в Дубай или данъчна регистрация в Дубай, трябва да проверите дали вашият бизнес отговаря на условията за данъчно резидентство в ОАЕ. Критериите включват:
- Юридическо лице, регистрирано в ОАЕ, включително компании от свободната зона и континенталната част на страната
- Чуждестранни юридически лица с място на стопанска дейност или значително икономическо присъствие в ОАЕ
- Физически лица, извършващи стопанска дейност в ОАЕ по търговски лиценз
- Пребиваването не е обвързано единствено с физическо присъствие, а се основава на икономически и правни дейности.
Разбирането на вашия статут на пребиваване е от решаващо значение, преди да продължите с регистрацията за корпоративен данък в ОАЕ или да решите да се регистрирате за ДДС в Дубай.
Как да се регистрирате за корпоративен данък в ОАЕ
Регистрацията за корпоративен данък вече е законово изискване за фирмите, опериращи в ОАЕ. Въведен с цел насърчаване на прозрачността и съответствие с глобалните данъчни стандарти, данъкът в ОАЕ се прилага за компании с облагаем доход над 375,000 XNUMX дирхама ОАЕ. По-долу са подробните стъпки за процеса на регистрация в ОАЕ.
Стъпка 1: Създайте EmaraTax акаунт в FTA Portal
За да започнете регистрация на корпоративен данък в ОАЕ, първо трябва да създадете акаунт в Федерална данъчна служба (FTA) портал чрез EmaraTax.
- посещение eservices.tax.gov.ae
- Кликнете върху „Регистрация“
- Предоставете необходимите подробности, включително:
- Бизнес имейл
- Парола
- Мобилен номер за проверка на OTP
Тази сметка ще се използва както за данъчна регистрация, така и за регистрация по ДДС в Дубай.
Стъпка 2: Влезте и изберете Регистрация за корпоративен данък
След създаване на акаунт:
- Влезте в профила си в EmaraTax
- Отидете на „Табло за управление“
- Под „Данъчно задължено лице“ кликнете върху „Корпоративен данък“
- Изберете „Регистрация“, за да започнете процеса на регистрация за корпоративен данък в ОАЕ.
Стъпка 3: Предоставяне на бизнес информация
Ще трябва да предоставите подробна информация за вашия бизнес. Уверете се, че всички документи и данни са актуални и коректни.
Ключовите подробности включват:
- Копие от търговското разрешение
- Вид юридическо лице (напр. ООД, клон, еднолично предприятие)
- Дата на създаване
- Бизнес активност
- Данни за упълномощено лице
- Статус на пребиваване или непребиваване в ОАЕ
- Финансова година и отчетен период
- Детайли за оборота
Тази стъпка е от решаващо значение за определяне дали попадате в категорията за регистрация на корпоративен данък в ОАЕ или сте освободени от нея.
Стъпка 4: Качете необходимите документи
За да завършите регистрацията за корпоративен данък в ОАЕ, качете подкрепящи документи:
- Валиден търговски лиценз
- Лична карта и паспорт на собственика/партньорите от ОАЕ
- Учредителен договор (MOA)
- Финансови отчети (ако има такива)
- Договор за наем или договор за наем
- Удостоверение за регистрация по ДДС (ако вече е регистрирано)
Съвет: Ако трябва да се регистрирате и по ДДС в Дубай, това може да стане в секцията за ДДС на вашия EmaraTax акаунт.
Стъпка 5: Прегледайте и изпратете заявлението
След попълване на всички задължителни полета:
- Прегледайте заявлението за евентуални грешки или липсващи данни
- Кликнете върху „Изпращане“
След успешна регистрация ще получите данъчен регистрационен номер (TRN) за корпоративен данък, който ще бъде показан във вашето табло за управление на EmaraTax.
Стъпка 6: Получаване на потвърждение от FTA
Службата за свободна търговия (FTA) ще прегледа заявлението ви. Ако всичко е наред, ще получите имейл за потвърждение с вашия сертификат за регистрация по корпоративния данък.
Пазете този сертификат – той е необходим за бъдеща данъчна регистрация, подаване на декларации в Дубай и одити.
Важни бележки
- Краен срок: Фирмите трябва да се регистрират преди определения краен срок, за да избегнат санкции. FTA ги определя въз основа на датите на издаване на лицензи.
- Компании от свободната зона: Дори и да отговарят на условията за 0% данък като лица, отговарящи на условията за свободна зона, те все пак трябва да завършат данъчна регистрация.
- Чуждестранни компании: Чуждестранните фирми, които получават доходи от ОАЕ, също може да бъдат задължени да се регистрират.
Разбирането как да се регистрирате за корпоративен данък в ОАЕ е от съществено значение за спазването на изискванията и за избягване на глоби. Независимо дали сте компания от континенталната част на страната, субект от свободна зона или чуждестранен клон, навременната данъчна регистрация гарантира безпроблемна дейност съгласно новия данъчен режим. Ако не сте сигурни, консултацията с данъчни експерти или съветници за създаване на бизнес в Дубай може да опрости процеса.
За фирми, които вече са регистрирани по ДДС, актуализирането на данните ви чрез EmaraTax може да помогне за управлението както на подадените декларации за ДДС, така и на корпоративния данък на едно място.
Получете безплатна счетоводна или данъчна консултация
Необходими документи за регистрация за корпоративен данък в ОАЕ
Ето списък с документи, необходими за регистрация за корпоративен данък в ОАЕ, независимо дали се регистрирате чрез портала EmaraTax или чрез оторизиран данъчен агент:
- Търговски лиценз / Бизнес лиценз
- Емирейтс ID
- Копие за паспорт
- Учредителен договор (MOA) / Устав (AOA)
- Свържи се с нас
- Данни за контакт на компанията
- Данни за банковата сметка
- Финансови отчети
- Информация за бизнес дейността
- Удостоверение за ДДС (ако вече сте регистрирани по ДДС)
- Договор за наем или Еджари Сертификат (за проверка на адрес)
Правила за корпоративно данъчно облагане за чуждестранни предприятия в ОАЕ
Чуждестранните предприятия, които извършват редовна дейност в ОАЕ, попадат в обхвата на корпоративния данък (КТ) на ОАЕ. Ако чуждестранно физическо лице или компания извършва непрекъсната бизнес дейност в ОАЕ, то се счита за „местно лице“ за данъчни цели.
Приложими данъчни ставки
- 9% корпоративен данък се прилага за облагаем доход над 375,000 102,110 дирхама ОАЕ (приблизително XNUMX XNUMX щатски долара).
- 0% данъчна ставка се прилага за лица, отговарящи на условията за свободна зона, за доходи до 375,000 XNUMX дирхама ОАЕ.
ОИСР BEPS и многонационално съответствие
Чуждестранните мултинационални компании, които отговарят на критериите по рамката на ОИСР за борба с ерозията на данъчната основа и прехвърлянето на печалби (BEPS), трябва да се придържат към минимална ефективна данъчна ставка от 15%. Това гарантира справедлив принос и ограничава агресивните стратегии за данъчно планиране.
Бъдете съобразени
За да избегнат правни проблеми и глоби, чуждестранните фирми трябва да са в крак с данъчните разпоредби на ОАЕ и да осигурят навременна регистрация и подаване на корпоративни данъчни декларации.
Безпроблемна корпоративна данъчна регистрация с Shuraa
Разбирането как да се регистрирате за корпоративен данък в ОАЕ е от решаващо значение за бизнеса, за да остане правно съобразен и финансово прозрачен съгласно нововъведените федерални данъчни закони на ОАЕ. Независимо дали сте компания от континенталната част на страната, субект от свободна зона, чуждестранен клон или самонаето лице, преминаващо прага от 375,000 XNUMX дирхама на ОАЕ, навременната и точна данъчна регистрация в ОАЕ е от съществено значение. Процесът – от определянето на допустимостта до подаването на необходимите документи в портала EmaraTax – изисква яснота, прецизност и познаване на крайните срокове за съответствие.
Освен това, с допълнителни изисквания, като например регистрация по ДДС в Дубай, разбиране на данъчния статус на резидент и спазване на задълженията към ОИСР (за чуждестранни предприятия), предприятията често се оказват в ситуация, в която се навигират в сложна регулаторна рамка.
Тук се намесват Shuraa Tax и Shuraa Business Setup. Нашите експерти ви водят през всяка стъпка от данъчната регистрация, от подготовката на документите до окончателното им подаване. Независимо дали се чудите как да регистрирам бизнеса си за данъци, как да се справя с данъчната регистрация в Дубай или имате нужда от помощ за регистрация по ДДС в Дубай, нашият екип гарантира, че ще отговаряте на всички изисквания безпроблемно.
С персонализирани решения за стартиращи фирми, малки и средни предприятия и мултинационални компании, Shuraa гарантира, че вашите данъчни задължения се управляват професионално и навременно, за да можете да се съсредоточите върху разрастването на бизнеса си.
Нуждаете се от помощ с регистрацията на корпоративен данък?
Обадете се: +971 44081900
WhatsApp: +971 508912062
Мейл: info@shuraatax.com
Or
Нуждая се от помощ, за да стартирайте нов бизнес в ОАЕ? Свържете се с нас в +97144081900 или изпратете съобщение в WhatsApp на +971507775554Като алтернатива, можете да се свържете с нас по имейл на info@shuraa.com за бърза помощ.
Често задавани въпроси (FAQ)
1. Какво е EmaraTax в ОАЕ?
EmaraTax е дигиталната данъчна платформа на ОАЕ, управлявана от Федералната данъчна администрация (FTA). Тя позволява на фирми и физически лица да се регистрират за данъци, да подават данъчни декларации, да извършват плащания, да искат възстановяване на суми и да управляват своите данъчни профили онлайн сигурно и ефикасно.
2. Как да платя данък в EmaraTax?
За да платите данък в EmaraTax, влезте в профила си в EmaraTax, отидете в секцията „Моите плащания“, прегледайте всички непогасени задължения и изберете метод на плащане, като например електронен дирхам, кредитна/дебитна карта или банков превод. Следвайте инструкциите, за да завършите плащането сигурно.
3. Как да се регистрирам за корпоративен данък в ОАЕ?
За да се регистрирате за данъци в ОАЕ, посетете портала EmaraTax, влезте или създайте акаунт и попълнете формуляра за регистрация за корпоративен данък. Подайте необходимите документи, включително търговски лиценз, копие от личната карта/паспорта на ОАЕ на упълномощения подписващ и друга съответна бизнес информация.
4. Каква е таксата за регистрация на корпоративен данък в Дубай?
В момента няма държавна такса за регистрация за корпоративен данък в Дубай или където и да е другаде в ОАЕ. Регистрацията чрез портала EmaraTax е безплатна.
5. Как мога да платя данъците си онлайн в ОАЕ?
Можете да плащате данъци онлайн в ОАЕ чрез портала EmaraTax. Влезте, проверете дължимите си данъчни задължения и използвайте наличните опции за плащане, като електронен дирхам, дебитна/кредитна карта или банков превод. Винаги се уверявайте, че плащането ви е потвърдено с референтен номер или касова бележка.
6. Кой трябва да се регистрира за корпоративен данък в ОАЕ?
Следните лица трябва да се регистрират за корпоративен данък в ОАЕ:
- Компании от континенталната част на ОАЕ
- Компании в свободни зони (включително отговарящи на условията и неотговарящи на условията организации)
- Чуждестранни фирми, които редовно оперират в ОАЕ
- Физически лица, реализиращи бизнес доход над 1 милион дирхами
- Чужденци с място на стопанска дейност или нексус в ОАЕ
7. Как се изчислява корпоративният данък?
Корпоративният данък се изчислява на 9% върху облагаемия доход над 375,000 XNUMX дирхама. Например:
Ако даден бизнес печели 500,000 XNUMX дирхама:
Първите 375,000 XNUMX дирхама са освободени от данъци
Оставащи 125,000 9 дирхама ОАЕ × 11,250% = XNUMX XNUMX дирхама ОАЕ, дължими като данък
8. Какъв е крайният срок за регистрация за корпоративен данък в ОАЕ?
Крайният срок зависи от месеца, в който е издаден бизнес лицензът. Федералната данъчна служба публикува график, считано от януари 2024 г. Юридическите лица трябва да се регистрират в рамките на крайния срок, определен за месеца на издаване на лиценза им, или да бъдат санкционирани.
9. Задължени ли са малките предприятия в ОАЕ да се регистрират за корпоративен данък?
Да, малките предприятия трябва да се регистрират, ако годишните им приходи надвишават 1 милион дирхами ОАЕ. Съществува обаче схема за облекчение за малкия бизнес, която позволява на отговарящите на условията организации (с приходи под 3 милиона дирхами ОАЕ) да кандидатстват за освобождаване от данъци.
10. Какви са санкциите за закъсняла регистрация за корпоративен данък в ОАЕ?
Налага се глоба за закъсняла регистрация в размер на 10,000 XNUMX дирхама ОАЕ, ако даден бизнес не се регистрира за корпоративен данък в определения срок, предоставен от Федералната данъчна администрация (FTA).
11. Какъв доход подлежи на корпоративен данък в ОАЕ?
Корпоративният данък се прилага за:
- Нетна печалба от бизнес дейности
- Приходи от операции на континента и в свободните зони (ако не отговарят на условията за освобождаване от свободни зони)
- Доходи от ОАЕ и доходи от чуждестранни източници (ако е приложимо съгласно статута на пребиваване)
12. Колко време отнема регистрацията за корпоративен данък в ОАЕ?
След като заявлението бъде подадено в EmaraTax с пълна и коректна информация, FTA обикновено обработва регистрацията за корпоративен данък в рамките на 20 работни дни.
Опровержение: Информацията в тази публикация е само за общи насоки и може да се промени поради актуализации в правителствените политики или разпоредби.
